關(guān)于應(yīng)縣2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年財政預(yù)算草案的報告

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――在應(yīng)縣第十七屆人民代表大會第六次會議上

應(yīng)縣財政局局長???曹寶驥

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各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將2024年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況與2025年全縣財政預(yù)算草案向大會報告，請予審議，并請政協(xié)委員和其他列席會議人員提出意見。

一、2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2024年，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨的二十大和二十屆二中三中全會精神，緊緊圍繞縣十七屆人民代表大會第五次會議確定的財稅目標任務(wù)，把握財政困難縣的實際，努力增加財政收入，增強公共財政保障能力，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，從嚴控制一般性支出，全力?；久裆⒈９べY、保運轉(zhuǎn)，保障全縣財政健康平穩(wěn)運行，最大程度地保障了各項事業(yè)順利發(fā)展，圓滿實現(xiàn)了年度預(yù)算收支平衡。

(一)一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況

1、一般公共預(yù)算收入完成情況。

2024年，全縣一般公共預(yù)算收入完成19688萬元，為年度預(yù)算的100.04%，超收8萬元，同比增長2.08%，增收402萬元。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成13917萬元，為預(yù)算14180萬元的98.15%，短收263萬元，同比下降3.76%，減收543萬元，占一般公共預(yù)算收入的比重為70.69%，其中增值稅完成5754萬元，增長0.97%，增收751萬元；企業(yè)所得稅完成2393萬元，增長45.74%，增收601萬元；個人所得稅完成186萬元，下降36.52%，減收107萬元；資源稅完成41萬元，增長17.14%，增收6萬元；城維稅完成726萬元，下降2.02%，減收15萬元；房產(chǎn)稅完成622萬元，增長60.72%，增收235萬元；印花稅完成551萬元，增長4.95%，增收26萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅完成897萬元，增長53.6%，增收313萬元；土地增值稅完成389萬元，增長72.89%，增收164萬元；車船稅完成942萬元，增長4.43%，增收40萬元；耕地占用稅完成214萬元，下降79.7%，減收840萬元；契稅完成1147萬元，下降50.92%，減收1190萬元；環(huán)境保護稅完成55萬元，增長52.78%，增收19萬元。非稅收入完成5771萬元，為預(yù)算5500萬元的104.93%，增收271萬元，同比增長19.58%，增收945萬元，占一般公共預(yù)算收入的比重為29.31%，其中專項收入完成1677萬元，增長11.65%，增收175萬元；行政事業(yè)性收費收入完成1592萬元，增長256.15%，增收1145萬元；罰沒收入完成2186萬元，下降19.52%，減收526萬元；國有資源有償使用收入完成308萬元，增長91.3%，增收147萬元；捐贈收入完成8萬元，下降61.9%，減收13萬元。

2、一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況

2024年，全縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行293771萬元，同比下降11.63%，減支38657萬元。按功能科目分類：一般公共服務(wù)支出20449萬元，下降20.03%，減支5122萬元；國防支出69萬元，增長115.63%，增支37萬元；公共安全支出11593萬元，增長5.06%，增支558萬元；教育支出41575萬元，下降19.87%，減支10307萬元；科學(xué)技術(shù)支出195萬元，下降62.72%，減支328萬元；文化體育與傳媒支出9693萬元，增長20.72%，增支1664萬元；社會保障和就業(yè)支出73326萬元，增長12.61%，增支8209萬元；衛(wèi)生健康支出18125萬元，下降36.51%，減支10423萬元；節(jié)能環(huán)保支出11910萬元，下降33.59%，減支6024萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出20860萬元，增長6.63%，增支1297萬元；農(nóng)林水支出59255萬元，下降6.94%，減支4417萬元；交通運輸支出10585萬元，下降13.46%，減支1646萬元；資源勘探信息等支出834萬元，下降78.82%，減支3103萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出982萬元，下降71.57%，減支2472萬元；金融支出669萬元，下降30.46%，減支293萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2709萬元，增長19.23%，增支437萬元；自然資源海洋氣象等支出1099萬元，下降32.24%，減支523萬元；住房保障支出6078萬元，下降53.41%，減支6968萬元；糧油物資儲備事務(wù)支出559萬元，增長107.04%，增支289萬元；其他支出416萬元，增長37.29%，增支113萬元；債務(wù)付息支出2774萬元，增長14.96%，增支361萬元；債務(wù)發(fā)行費用支出16萬元，增長33.33%，增支4萬元。

3、預(yù)算調(diào)整和變動情況

2024年，一般公共預(yù)算決算總財力360036萬元，其中上年結(jié)轉(zhuǎn)27150萬元，當(dāng)年財力為332886萬元，比縣十七屆人大第五次會議審議通過的一般公共預(yù)算財力230822萬元（縣本級可支配財力150683萬元和共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付80139萬元）增加102064萬元，其中，縣本級可支配財力達到190500萬元，比年初預(yù)算增加39817萬元；上級轉(zhuǎn)移支付補助收入達到142386萬元，比年初預(yù)算增加62247萬元。縣本級可支配財力增加的39817萬元中，均衡性轉(zhuǎn)移支付資金增加16371萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金增加6030萬元，產(chǎn)糧大縣獎勵資金增加115萬元，2023年省對縣級財政獎補資金增加700萬元，2023年省對縣財政局一般公共預(yù)算支出進度考核獎勵資金增加300萬元，2023年度目標責(zé)任考核獎勵資金增加150萬元，一般債券資金增加6500萬元，再融資一般債券資金增加7500萬元，政府隱性債務(wù)化債引導(dǎo)獎勵資金增加511萬元，2024年農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化獎勵資金增加3萬元，一般公共預(yù)算收入增收8萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)入增加4872萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金減少4264萬元，其他各項結(jié)算補助增加1021萬元。增加的財力，經(jīng)縣十七屆人大常委會第30次會議批準，79991萬元已做了預(yù)算調(diào)整。其余的22073萬元，包括再融資一般債券資金增加7500萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)入增加4872萬元，上解支出增加4417萬元，共同事權(quán)和專項轉(zhuǎn)移支付增加5284萬元，現(xiàn)提請本次人民代表大會審議，審議通過后全年預(yù)算調(diào)整全部到位。

4、一般公共預(yù)算收支平衡情況

全年收入總計360036萬元，其中一般公共預(yù)算收入19688萬元，上級補助收入277818萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入24000萬元，調(diào)入資金6329萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5051萬元，上年結(jié)余收入27150萬元；全年支出總計328908萬元，其中一般公共預(yù)算支出293771萬元，上解上級支出5659萬元，一般債券還本支出8356萬元，調(diào)出資金2536萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18586萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出31128萬元，實現(xiàn)收支平衡。

(二)政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

全年政府性基金預(yù)算收入總計46122萬元，其中上年結(jié)余6588萬元，縣本級政府性基金收入完成7933萬元，上級補助收入9165萬元，專項債券資金收入19900萬元，調(diào)入資金2536萬元。本級政府性基金收入7933萬元中，國有土地使用權(quán)出讓收入5930萬元，國有土地收益基金收入443萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入176萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1136萬元，污水處理費收入248萬元。

全年政府性基金預(yù)算支出40221萬元，其中本級基金支出29306萬元，上解上級支出143萬元，債務(wù)還本支出5900萬元，向一般公共預(yù)算調(diào)出資金4872萬元。本級基金支出29306萬元，按功能科目分類：資助國產(chǎn)影片放映4萬元；超長期特別國債安排的支出5107萬元；國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出4018萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出185萬元；污水處理費安排的支出227萬元；國家重大水利工程建設(shè)基金安排的支出116萬元；大中型水庫移民后期扶持基金支出179萬元；彩票公益金安排的支出1016萬元，專項債券支出15039萬元，債務(wù)付息支出3398萬元；債務(wù)發(fā)行費用支出17萬元。

2024年政府性基金收入預(yù)算46122萬元，支出預(yù)算執(zhí)行40221萬元，年末結(jié)余5901萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5901萬元。

(三)社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

2024年，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老兩項社會保險基金收入總計122328萬元，其中本年收入51839萬元，上年結(jié)余70489萬元；兩項社會保險基金支出執(zhí)行45192萬元，本年結(jié)余6647萬元，年末滾存結(jié)余77136萬元，具體收支執(zhí)行情況為：

1、機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入58348萬元，其中本年基金收入32503萬元，上年結(jié)余25845萬元。本年基金收入32503萬元中，保險費收入9176萬元，財政補貼收入22725萬元，利息收入254萬元，轉(zhuǎn)移收入293萬元，其他收入55萬元?；鹬С?0511萬元，其中養(yǎng)老金支出30492萬元，本年結(jié)余1992萬元，年終滾存結(jié)余27837萬元。

2、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入63980萬元，其中本年基金收入19336萬元，上年結(jié)余44644萬元。本年基金收入19336萬元中，基本養(yǎng)老保險基金收入16236萬元，補充養(yǎng)老保險基金收入3100萬元?；鹬С?4681萬元，其中基本養(yǎng)老保險基金支出12973萬元，補充養(yǎng)老保險基金支出1708萬元，本年結(jié)余4655萬元，年終滾存結(jié)余49299萬元。

(1)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入50426萬元，其中本年基金收入16236萬元，上年結(jié)余34190萬元。本年基金收入16236萬元中，個人繳費收入3360萬元，利息收入328萬元，財政補貼收入11796萬元，委托投資收益736萬元，其他收入2萬元，轉(zhuǎn)移收入14萬元?；鹬С?2973萬元，其中基本養(yǎng)老金支出11852萬元，個人賬戶支出1108萬元，轉(zhuǎn)移支出10萬元，其他支出3萬元，本年結(jié)余3263萬元，年終滾存結(jié)余37453萬元。

(2)城鄉(xiāng)居民補充養(yǎng)老保險基金收入13554萬元，其中本年基金收入3100萬元，上年結(jié)余10454萬元。本年基金收入3100萬元中，個人繳費收入1717萬元，利息收入151萬元，財政補貼收入1231萬元，轉(zhuǎn)移收入1萬元?；鹬С?708萬元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出985萬元，個人賬戶支出721萬元，其他支出2萬元，本年結(jié)余1392萬元，年終滾存結(jié)余11846萬元。

?(四)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況

2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入3683萬元，其中縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入3678萬元，上級補助收入5萬元。支出預(yù)算執(zhí)行2636萬元，其中本級支出1174萬元，向一般公共預(yù)算調(diào)出資金1457萬元，上級專項轉(zhuǎn)移支付資金支出5萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1047萬元。

(五)財政專戶資金預(yù)算、財政存量資金預(yù)算收支執(zhí)行情況

2024年財政專戶資金預(yù)算收入2191萬元，支出預(yù)算執(zhí)行1988萬元，年末結(jié)余203萬元。

2024年財政存量資金預(yù)算收入2353萬元，其中本年清理回收2337萬元，上年結(jié)余16萬元；支出預(yù)算安排1447萬元，其中農(nóng)林水支出756萬元，其他一般公共服務(wù)支出555萬元，文化旅游、衛(wèi)生健康、道路交通等民生支出136萬元；存量資金預(yù)算年末結(jié)余906萬元。

(六)政府性債務(wù)變動情況

2024年年初政府性債務(wù)余額193919萬元，當(dāng)年新增債務(wù)43900萬元，其中再融資一般債券7500萬元，新增一般債券16500萬元，再融資專項債券5300萬元，新增專項債券14600萬元。債務(wù)還本支出14256萬元，年末債務(wù)余額223563萬元，法定債務(wù)率68.32%。

(七)落實縣第十七屆人民代表大會第五次會議預(yù)算決議及財政重點工作情況

2024年財政工作，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國政府采購法》等法律法規(guī)，真抓實干，砥礪奮進，全年財政收支運行平穩(wěn)，重點工作有效落實。

一是財政收入任務(wù)圓滿完成。財稅部門依法依規(guī)組織收入，確保應(yīng)收盡收，全年一般公共預(yù)算收入完成19688萬元，為年度預(yù)算的100.04%，同比增長2.08%，增收402萬元，是全市唯一收入正增長的縣，全年收入計劃圓滿完成。

二是爭取上級支持成效顯著。在全省全市財政十分緊張的情況下，縣委、縣政府加大向上級爭取資金力度，年初預(yù)算財力性轉(zhuǎn)移支付比上年增加8388萬元，在此基礎(chǔ)上，年度運行中新增上級各類轉(zhuǎn)移支付補助資金102064萬元，其中一般債券資金14000萬元（再融資一般債券資金7500萬元）；中央預(yù)算內(nèi)投資6574萬元；財力性轉(zhuǎn)移支付補助23666萬元，主要是均衡性轉(zhuǎn)移支付補助16371萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金6030萬元，省市對縣級財政工作考核獎勵資金1265萬元等，全縣預(yù)算財力由年初預(yù)算的230822萬元增加到332886萬元。同時積極爭取政府專項債券資金19900萬元（再融資專項債券資金5300萬元）、超長期特別國債資金7225萬元，共計爭取各類資金129189萬元，較好地保障了財政“三保”和全縣經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展。

三是“三保”保障責(zé)任嚴格壓實。嚴格落實中辦發(fā)【2024】79號文件精神，壓實“三?！必?zé)任，優(yōu)先保障“三?！敝С鲂枰?，切實防范化解“三?！憋L(fēng)險，全力抓住人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題，兜牢“三保”底線，全年“三?！蓖度?7.1億元，同比增長3.57%，民生性運行性支出21.47億元，占一般公共預(yù)算支出73.1%。

四是重點民生項目保障有力。加大重點民生項目資金保障力度，籌措縣級預(yù)算資金、政府債券資金、中央預(yù)算內(nèi)資金和超長期特別國債等資金6.17億元，重點保障了教育、文化體育、市政基礎(chǔ)設(shè)施、老舊小區(qū)改造、城鄉(xiāng)道路建設(shè)、高鐵站站前廣場、千萬工程和“兩新”、“三北”工程等項目建設(shè)資金需求，有力地保障了重點項目落地見效，為縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展筑牢根基。

五是預(yù)算績效管理全面加強。在對全縣74個部門整體績效目標和項目績效目標全覆蓋的基礎(chǔ)上，對133個預(yù)算部門（單位）的505個項目開展了績效自評工作，涉及財政資金81654.58萬元；對13個重點項目開展了財政重點績效評價工作，涉及財政資金70004.65萬元；同步在應(yīng)縣人民政府門戶網(wǎng)站上公開了2024年重大政策和重點項目績效目標申報表，自覺接受社會各界監(jiān)督，全縣財政資金績效管理納入規(guī)范化、常態(tài)化運行軌道。

????二、2025年全縣財政預(yù)算草案

2025年是“十四五”規(guī)劃收官之年，也是謀劃“十五五”規(guī)劃之年，做好財政工作責(zé)任重大、意義深遠。財政工作要在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中三中全會精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對山西工作的重要講話重要指示精神。按照中央和省委、市委、縣委經(jīng)濟工作會議部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持黨政機關(guān)習(xí)慣過“緊日子”的要求，兜牢“三?！钡拙€，嚴控一般性支出，加強債務(wù)管理，嚴肅財經(jīng)紀律，不斷提高財政資源配置效率和財政資金使用效益，堅持人民至上，堅守為民情懷，為全面實施“六大工程”、推動“六大轉(zhuǎn)變”，奮力譜寫中國式現(xiàn)代化應(yīng)縣篇章，貢獻財政力量。

?(一)一般公共預(yù)算收支安排

1、一般公共預(yù)算收入計劃

2025年一般公共預(yù)算收入計劃20085萬元，比上年預(yù)算增長2.06%，比上年完成數(shù)增長2.02%，其中稅收收入14585萬元，非稅收入5500萬元。

2、一般公共預(yù)算財力

根據(jù)測算，2025年一般公共預(yù)算總財力為278463萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)31128萬元，本年財力247335萬元，比上年增加16513萬元，其中縣本級可支配財力162975萬元，同比增長7%，增加10970萬元；上級財政共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付補助84360萬元。本級可支配財力162975萬元中，一般公共預(yù)算收入20085萬元，返還性收入4122萬元，原體制補助1301萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付補助98239萬元，縣級基本財力保障機制獎補9019萬元，固定數(shù)額補助9964萬元，產(chǎn)糧大縣獎勵補助1821萬元，各項結(jié)算補助1453萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16971萬元(含共同事權(quán)和專項轉(zhuǎn)移支付收入安排的支出12949萬元)。

3、一般公共預(yù)算支出安排

根據(jù)年度預(yù)算財力，2025年一般公共預(yù)算支出安排278463萬元，其中縣本級預(yù)算支出安排162975萬元，上級財政共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付支出安排84360萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出安排31128萬元，具體如下。

(1)縣本級預(yù)算支出安排162975萬元，其中：

——人員工資性支出和社會保障支出安排106155萬元，增長0.5%，增支540萬元，其中2024年7月調(diào)整工資及提高社保繳費基數(shù)相應(yīng)增支5907萬元，社區(qū)三崗十八級人員及農(nóng)村網(wǎng)格員工資增支194萬元，企業(yè)養(yǎng)老保險補助增支2904萬元，城鎮(zhèn)居民集中供熱補貼增支500萬元，軍轉(zhuǎn)安置經(jīng)費及城鄉(xiāng)涉軍人員生活補助增支683萬元，撫恤費增支50萬元，破產(chǎn)企業(yè)退休人員醫(yī)療保險增支76萬元，社群健康助理員社會保險繳費增支21萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險縣級配套增支11萬元，機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險托底減支9889萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險等其他社會保障性支出減支417萬元。

——民生政策性配套支出安排7962萬元，增長6.5%，增支487萬元，其中義務(wù)教育階段營養(yǎng)餐縣級配套增支155萬元，義務(wù)教育保障經(jīng)費縣級配套增支22萬元，公立幼兒園辦學(xué)經(jīng)費增支671萬元，購買民辦學(xué)位資金增支418萬元，污水處理提溫、提標工程增支250萬元，農(nóng)業(yè)保險政策性縣級配套資金增支78萬元，個體工商戶“惠商保”縣級配套增支25萬元，送戲下鄉(xiāng)縣級配套增支60萬元，其他因素減支1114萬元。

——運轉(zhuǎn)性支出安排11756萬元，增長11.22%，增支1186萬元。

——法定支出安排3546萬元，增長14.53%，增支450萬元。

——稅費改革支出安排4341萬元，增長16.47%，增支614萬元。

——專項項目支出安排4063萬元，增長90.66%，增支1932萬元。

——發(fā)展性支出安排7230萬元，增長22.42%，增支1324萬元。

——回收專項資金支出安排12949萬元，其中2022年中央基建投資預(yù)算(京津風(fēng)沙源治理工程)2788萬元，2022年省級耕地開發(fā)項目專項資金743萬元，國家文物保護資金(木塔院內(nèi)排水工程)602萬元，就業(yè)資金192萬元，現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃中央資金13萬元，中央充電樁基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)獎勵資金91萬元，北方地區(qū)冬季清潔取暖項目資金7533萬元，高標準農(nóng)田建設(shè)資金987萬元。

——預(yù)備費安排2020萬元，增長132.18%，增支1150萬元。

——上解支出2953萬元，增長713.5%，增支2590萬元。

(2)上級財政共下達共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付補助資金84360萬元，按上級下達的支出科目安排支出。

(3)上年結(jié)轉(zhuǎn)資金31128萬元，按結(jié)轉(zhuǎn)用途安排支出。

2025年全縣一般公共預(yù)算支出278463萬元。按支出功能預(yù)算科目安排如下：一般公共服務(wù)支出28958萬元，增長21.15%，增支5056萬元；公共安全支出6578萬元，下降9.7%，減支707萬元；教育支出34842萬元，增長2.59%，增支878萬元；科學(xué)技術(shù)支出403萬元，下降13.7%，減支64萬元；文化旅游體育與傳媒支出3866萬元，下降45.12%，減支3178萬元；社會保障和就業(yè)支出70992萬元，下降2.96%，減支2166萬元；衛(wèi)生健康支出18493萬元，下降4.07%，減支785萬元；節(jié)能環(huán)保支出17487萬元，增長116.08%，增支9394萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9345萬元，下降14.26%，減支1554萬元；農(nóng)林水支出53690萬元，增長6.8%，增支3412萬元；交通運輸支出7699萬元，增長14.47%，增支973萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出830萬元，增長33.01%，增支206萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1144萬元，下降23.27%，減支347萬元；金融支出322萬元，增長5266.67%，增支316萬元；自然資源海洋氣象等支出4464萬元，增長151.63%，增支2690萬元；住房保障支出6492萬元，增長40.79%，增支1881萬元；糧油物資儲備支出266萬元，下降50.92%，減支276萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1410萬元，下降40.13%，減支945萬元；債務(wù)還本付息支出4979萬元，增長36.22%，增支1325萬元；預(yù)備費2020萬元，增長132.18%，增支1150萬元；其他支出1230萬元，增長34.17%，增支314萬元；上解支出2953萬元，增支2590萬元。

另外，按照申報專項債券要求，對2023-2024年安排的長征路南延線雨污分流及道路建設(shè)工程項目、南開街道路和雨污分流及停車場建設(shè)工程項目和塔南路雨污分流及瑞東南路道路改造工程三個項目的一般債券資金800萬元，按政策要求調(diào)整使用。

?(二)政府性基金預(yù)算收支安排

1、收入計劃

2025年政府性基金收入計劃8650萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5901萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入704萬元，新增專項債券資金轉(zhuǎn)貸收入15103萬元，政府性基金預(yù)算收入總計30358萬元。本年政府性基金收入8650萬元中，國有土地使用權(quán)出讓收入7850萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入500萬元，污水處理費專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入300萬元。

2、支出預(yù)算安排

2025年政府性基金支出預(yù)算安排30358萬元，其中：

——本級政府性基金支出安排8650萬元，其中征地和拆遷補償支出3366萬元，土地出讓業(yè)務(wù)費支出400萬元；污水處理費對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的債券還本支出300萬元，地方政府專項債券還本付息支出安排4084萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出安排500萬元。

——新增專項債券資金支出安排15103萬元，包括應(yīng)縣全民健身中心建設(shè)項目9000萬元，應(yīng)縣第三幼兒園建設(shè)工程400萬元，應(yīng)縣迎賓路雨污分流及道路改造工程600萬元，應(yīng)縣金城東西街雨污分流改造工程2000萬元，置換存量隱性債務(wù)再融資（消化糧食掛賬）3103萬元。

——上年結(jié)轉(zhuǎn)支出安排5901萬元。

——專項轉(zhuǎn)移支付支出安排704萬元。

(三)社會保險基金預(yù)算收支安排

縣級社會保險基金預(yù)算由機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金兩部分構(gòu)成。2025年兩項社會保險基金收入預(yù)算安排120604萬元，其中本年收入43469萬元，上年結(jié)余77135萬元；兩項社會保險基金支出預(yù)算安排47764萬元，本年結(jié)余-4295萬元，年末滾存結(jié)余72841萬元。具體收支安排如下：

1、機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算23561萬元，其中本年基金收入23561萬元，包括養(yǎng)老保險費收入9400萬元，財政補貼收入13356萬元，利息收入450萬元，轉(zhuǎn)移收入300萬元，其他收入55萬；上年結(jié)余27837萬元。支出預(yù)算安排32314萬元，其中養(yǎng)老金支出32314萬元，年終滾存結(jié)余19084萬元。

2、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算69206萬元，其中本年基金收入19908萬元，上年結(jié)余49298萬元。本年基金收入19908萬元中，基本養(yǎng)老保險基金收入16611萬元，補充養(yǎng)老保險基金收入3297萬元。支出預(yù)算安排15450萬元，其中基本養(yǎng)老保險基金支出13428萬元，補充養(yǎng)老保險基金支出2022萬元，本年結(jié)余4458萬元，年終滾存結(jié)余53757萬元。

(1)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算54063萬元，其中本年基金收入16611萬元，上年結(jié)余37452萬元。本年基金收入16611萬元中，個人繳費收入2692萬元，利息收入445萬元，財政補貼收入13078萬元，委托投資收益384萬元，轉(zhuǎn)移收入9萬元，其他收入3萬元。支出預(yù)算安排13428萬元，其中基本養(yǎng)老金支出12215萬元，個人賬戶支出1202萬元，轉(zhuǎn)移支出7萬元，其他支出4萬元，本年結(jié)余3183萬元，年終滾存結(jié)余40636萬元。

(2)城鄉(xiāng)居民補充養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算15143萬元，其中本年基金收入3297萬元，上年結(jié)余11846萬元。本年基金收入3297萬元中，個人繳費收入1882萬元，利息收入140萬元，財政補貼收入1274萬元，轉(zhuǎn)移收入1萬元。支出預(yù)算安排2022萬元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出1040萬元，個人賬戶支出979萬元，其他支出3萬元，本年結(jié)余1275萬元，年終滾存結(jié)余13121萬元。

?(四)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排

2025年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入5000萬元，主要是木塔、凈土寺旅游門票收入，上年結(jié)轉(zhuǎn)1047萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入5萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計6052萬元。支出預(yù)算安排6052萬元，其中縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排6047萬元，包括購買木塔、凈土寺門票經(jīng)營權(quán)貸款還本付息支出1864萬元，文旅公司運行經(jīng)費450萬元，文旅發(fā)展支出2686萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)支出1047萬元；上級下達專項轉(zhuǎn)移支付支出5萬元。

(五)財政專戶資金預(yù)算收支安排

2025年財政專戶資金收入計劃2206萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)203萬元，財政專戶資金收入總計2409萬元；支出預(yù)算安排2409萬元，全部用于教育收費安排的支出。

三、2025年財政工作的主要措施

2025年，我們要堅定信心、干字當(dāng)頭、凝心聚力、開拓進取，充分發(fā)揮財政基礎(chǔ)性、支撐性作用，全力以赴保障全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。

(一)落實黨政機關(guān)習(xí)慣“過緊日子”要求。

縣委、縣政府已出臺《關(guān)于堅持厲行節(jié)約推動黨政機關(guān)習(xí)慣“過緊日子”的意見》，財政工作要在降低行政運行成本、強化預(yù)算約束等方面貫徹落實習(xí)慣“過緊日子”要求，該花的花，該省的省，做到“大錢大氣，小錢小氣”，集中財力辦大事。一要從嚴控制一般性支出，降低行政運行成本。2024年財政一般性支出執(zhí)行數(shù)比上年減少665萬元，下降4.8%，其中基本公用經(jīng)費執(zhí)行數(shù)比上年減少420萬元，下降4.5%，在此基礎(chǔ)上，今年預(yù)算一般性支出預(yù)算比上年壓減820萬元，下降5.04%，其中基本公用經(jīng)費比上年壓減446萬元，下降10.5%。二要加強行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，充分盤活存量資產(chǎn)。嚴格在實物量標準和價格標準內(nèi)配置辦公設(shè)備，嚴控在辦公用房建設(shè)和維修，推進公務(wù)艙建設(shè)和資產(chǎn)共享。三要持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財政資金使用效益。四要強化財政資金監(jiān)管，切實規(guī)范財經(jīng)秩序，從嚴把緊支出關(guān)口，集中財力保民生、保重點。

(二)多措并舉，保障財政平穩(wěn)運行。

立足我縣財政困難實際，多措并舉，抓收控支。一要緊盯全年收入目標不放松，持續(xù)強化稅收征管，深入挖掘增收潛力，確保全年一般公共預(yù)算收入和政府性基金預(yù)算收入目標圓滿完成；二要積極爭取上級支持，特別是要緊盯城市更新機遇，圍繞縣委、縣政府決策部署，緊抓上級政策與我縣發(fā)展實際的結(jié)合點，積極申報爭取一般債券資金、專項債券資金、超長期特別國債、中央預(yù)算內(nèi)投資資金，借勢發(fā)力，借船出海；三要深度優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，嚴格按照預(yù)算執(zhí)行，嚴控非剛性、非重點項目支出和“三公”經(jīng)費支出，切實保障縣級財政平穩(wěn)運行。

(三)統(tǒng)籌兼顧，助力經(jīng)濟社會發(fā)展。

充分發(fā)揮財政宏觀調(diào)控職能，加大一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算的統(tǒng)籌力度，打破資金分割，實現(xiàn)資金優(yōu)化配置，根據(jù)不同領(lǐng)域需求，合理安排資金流向，確保民生保障、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等重點工作有序推進，提高財政資金整體效益。持續(xù)盤活存量資產(chǎn)，通過資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、出租、重組等方式，讓存量資產(chǎn)重換生機，提高資產(chǎn)使用效率，緩解財政資金壓力，為經(jīng)濟社會發(fā)展注入新的活力。

(四)兜實“三保”，持續(xù)增進民生福祉。

要始終將“三保”保障擺在財政工作的最優(yōu)先位置，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，優(yōu)先使用穩(wěn)定可靠的經(jīng)常性財力安排“三保”支出，確保教育、社會保障、衛(wèi)生健康預(yù)算足額安排。要進一步壓實部門和單位對本領(lǐng)域“三保”預(yù)算執(zhí)行的責(zé)任，強化“三保”政策落實管理監(jiān)督職責(zé)，形成多方協(xié)同、齊抓共管的“三保”工作機制。要完善財政運行監(jiān)控，動態(tài)監(jiān)測“三保”支出、庫款保障水平等關(guān)鍵指標，避免發(fā)生風(fēng)險，切實兜牢“三保”底線。年初預(yù)算民生性運轉(zhuǎn)性支出安排20.86億元，占一般公共預(yù)算支出74.9%，民生福祉持續(xù)增進。

(五)深化改革，防范化解財政風(fēng)險。

堅守債務(wù)風(fēng)險底線，嚴格落實既定化債舉措，建立政府債務(wù)“借、用、管、還”全過程監(jiān)管體系，堅決遏制債務(wù)增量，健全化債長效機制；要充分運用國家及省級支持化債引導(dǎo)資金政策，爭取更多化債資金支持。要著力防范財政運行風(fēng)險，構(gòu)建全方位、多層次、立體化財會監(jiān)督格局，切實強化對財政運行、轉(zhuǎn)移支付、惠民惠農(nóng)補貼、社保基金等重點領(lǐng)域監(jiān)督，為防范財政運行風(fēng)險提供堅實屏障。建立財政與部門協(xié)同監(jiān)控機制，依托預(yù)算管理一體化資金監(jiān)控系統(tǒng)對預(yù)算資金使用情況實時監(jiān)控，確保資金使用安全有效。

各位代表：2025年財政工作任務(wù)重挑戰(zhàn)多，我們要在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，認真貫徹落實中央、省、市、縣的決策部署，自覺接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，解放思想、堅定信心，真抓實干、銳意進取，奮力譜寫中國式現(xiàn)代化應(yīng)縣篇章！

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