關于應縣2024年1-11月財政預算執(zhí)行情況和調整預算的報告

——2024年12月在應縣第十七屆人大常委會第30次會議上

應縣財政局局長 ??曹寶驥

主任、副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，我向本次常務委員會報告2024年1-11月財政預算執(zhí)行及調整預算情況，請予審議。

一、2024年1-11月財政預算執(zhí)行情況

(一)一般公共預算收支執(zhí)行情況

1、一般公共預算收入完成情況。

1-11月全縣一般公共預算收入完成17855萬元，為年度預算的90.73%，增長6.66%，增收1115萬元。一般公共預算收入中，稅務局完成12631萬元，占計劃89.08%，增長4.96%，增收597萬元；財政局完成5224萬元，占計劃94.98%，增長11.01%，增收518萬元。分稅種完成情況，全縣稅收收入完成12631萬元，其中增值稅完成5300萬元，增長1.57%，增收82萬元；企業(yè)所得稅完成2380萬元，增長45.65%，增收746萬元；個人所得稅完成144萬元，下降46.67%，減收126萬元；資源稅完成41萬元，增長17.14%，增收6萬元；其他稅收收入完成4766萬元，下降2.28%，減收111萬元。非稅收入完成5224萬元，其中專項收入完成1614萬元，增長12.63%，增收181萬元；行政事業(yè)性收費收入完成1225萬元，增長188.24%，增收800萬元；罰沒收入完成2129萬元，下降20.97%，減收565萬元；國有資源有償使用收入完成248萬元，增長87.88%，增收116萬元；捐贈收入完成8萬元，下降61.90%，減收13萬元。

2、一般公共預算支出執(zhí)行情況。

1-11月全縣一般公共預算支出執(zhí)行224857萬元，下降19.62%，減支54892萬元。按功能科目分類：一般公共服務支出15787萬元，下降26.03%，減支5556萬元；國防支出69萬元，增長115.63%，增支37萬元；公共安全支出8484萬元，下降5.04%，減支450萬元；教育支出27808萬元，下降36.72%，減支16138萬元；科學技術支出167萬元，下降53.22%，減支190萬元；文化體育與傳媒支出6121萬元，增長24.28%，增支1196萬元；社會保障和就業(yè)支出66988萬元，增長9.04%，增支5555萬元；衛(wèi)生健康支出16618萬元，下降35.40%，減支9108萬元；節(jié)能環(huán)保支出8053萬元，下降34.28%，減支4201萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13623萬元，下降20.24%，減支3458萬元；農林水支出42436萬元，下降14.94%，減支7454萬元；交通運輸支出5982萬元，下降29.40%，減支2491萬元；資源勘探信息等支出617萬元，下降77.54%，減支2130萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出854萬元，下降72.13%，減支2210萬元；金融支出574萬元，增長4.17%，增支23萬元；災害防治及應急管理支出2426萬元，增長13.36%，增支286萬元；自然資源海洋氣象等支出993萬元，下降13.73%，減支158萬元；住房保障支出5970萬元，下降53.79%，減支6948萬元；糧油物資儲備事務393萬元，增長219.51%，增支270萬元；其他支出199萬元，下降19.76%，減支49萬元；債務付息支出695萬元，下降71.20%，減支1718萬元。

(二)政府性基金預算收支執(zhí)行情況

1-11月政府性基金預算收入完成4892萬元，為年計劃的39.51%，同比增長38.66%，增收1364萬元，其中土地出讓價款收入3631萬元，補繳土地價款48萬元，繳納新增建設用地土地有償使用費-82萬元；城市基礎設施配套費收入1136萬元；污水處理費收入159萬元。新增專項債券轉貸收入14600萬元，超長期特別國債收入7225萬元，轉移支付收入1840萬元，當年政府性基金預算收入總計28557萬元。

1-11月政府性基金預算支出執(zhí)行19655萬元，下降57.37%，減支26456萬元。按功能科目分類：國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金安排的支出2萬元；超長期特別國債“三北”工程建設支出948萬元；國有土地使用權出讓收入安排的支出1366萬元；城市基礎設施配套費安排的支出150萬元；其他重大水利工程建設基金支出116萬元；大中型水庫移民后期扶持基金支出179萬元；專項債券收入安排的支出14402萬元；彩票公益金安排的支出522萬元；專項債券付息支出1970萬元。

(三)國有資本經(jīng)營預算收支情況

1-11月國有資本經(jīng)營預算收入2616萬元，為年計劃的45.73%。

二、財政重點工作落實情況

2024年，在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的嚴格監(jiān)督、悉心指導下，財政收支運行平穩(wěn)，重點工作有效落實。

一是努力增加財政收入。財稅部門依法依規(guī)組織收入，確保應收盡收，1-11月全縣一般公共預算收入完成17855萬元，為年度預算的90.73%，增長6.66%，增收1115萬元。預計一般公共預算收入可完成年度計劃實現(xiàn)增長2%的目標。

二是積極爭取上級支持。在全省全市財政十分緊張的情況下，縣委、縣政府緊抓上級政策與我縣發(fā)展實際的結合點，加大資金爭取力度，年初預算財力性轉移支付比上年增加8388萬元，在此基礎上，年度運行中新增上級各類轉移支付補助資金79991萬元，其中財力性轉移支付補助22218萬元，主要是均衡性轉移支付補助12200萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金7589萬元，省市對縣級財政工作考核獎勵資金2311萬元等，全縣預算財力由年初預算的230822萬元增加到310813萬元。同時積極爭取政府債券資金31100萬元，其中一般債券資金16500萬元，專項債券資金14600萬元，較好地保障了財政“三保”和全縣經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展。

三是牢牢兜住“三?！钡拙€。嚴格落實中辦發(fā)【2024】79號文件精神，壓實“三?！必熑?，優(yōu)先保障“三保”支出需要，切實防范化解“三?！憋L險，全力抓住人民群眾最關心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題，兜牢“三?！钡拙€，全年“三?！蓖度?7.1億元，同比增長3.57%。

四是全面加強績效管理。一是依托預算一體化平臺對全縣74個部門開展了2024年部門整體支出績效目標和所有項目績效目標績效評價工作，實現(xiàn)了部門整體績效目標申報全覆蓋和績效目標編報全覆蓋；二是對133個預算部門（單位）的505個項目開展了績效自評工作，涉及財政資金81654.58萬元，對全縣72個部門1062個項目的1-6月績效目標實現(xiàn)情況、預算資金的執(zhí)行情況開展了績效運行監(jiān)控工作；三是在應縣人民政府門戶網(wǎng)站上公開了2024年重大政策和重點項目績效目標申報表，自覺接受社會各界監(jiān)督；四是從重大民生項目及覆蓋面廣、社會關注度高的項目中選出11個重點項目、涉及財政資金65635.05萬元，開展了財政重點績效評價工作。通過上述措施，全縣財政資金績效管理納入規(guī)范化、常態(tài)化運行軌道。

三、2024年財政預算調整方案

在今年縣十七屆人大會議第五次會議年初預算的基礎上，結合后期運行實際，本次提出以下調整意見。

(一)一般公共預算的調整

1、預算財力調整。

(1)在年初預算的基礎上，當年新增一般性財力轉移支付22218萬元，其中：

——均衡性轉移支付增量補助12200萬元；

——2024年縣級基本財力保障機制獎補資金7589萬元；

——2023年全國縣級財政局爭先進位考核優(yōu)秀獎800萬元(全省第12名)；

——2023年省對縣級財政獎補資金700萬元；

——2023年省對縣財政局一般公共預算支出進度考核獎勵資金300萬元(支出進度3個月全省前十名)；

——政府隱性債務化債引導獎勵資金511萬元；

——中央產糧大縣獎勵資金115萬元；

——2024年農業(yè)轉移人口市民化獎勵資金3萬元。

(2)新增一般債券資金6500萬元。

(3)調入國有資本經(jīng)營預算收入調減4264萬元。

(4)共同事權轉移支付和專項轉移支付增加55537萬元。

提請一般公共預算總財力由年初預算的230822萬元調整到310813萬元，調增財力79991萬元。

2、支出預算調整。

根據(jù)預算財力調整，提請支出預算由年初預算的230822萬元調整到310813萬元，調增支出預算79991萬元，調增的支出預算主要用于以下方面。

——“三?！敝С鲈黾宇A算7303萬元，其中2024年企業(yè)養(yǎng)老保險支出責任縣級分擔缺口2766萬元，交通執(zhí)法、交警輔警、城管執(zhí)法、環(huán)衛(wèi)工人等工資缺口1645萬元，城鎮(zhèn)居民集中供熱補貼1500萬元，退役軍人冬季取暖、增加薪資待遇、醫(yī)療保險補助等563萬元，學前教育辦學經(jīng)費407萬元，建檔立卡貧困人口醫(yī)療保險157萬元，城鄉(xiāng)居民補充養(yǎng)老保險縣配套115萬元，職業(yè)技術學校、紀委集中辦公場所等取暖費150萬元。

——剛性支出增加預算5266萬元，其中消化政府隱性債務資金802萬元（含化債引導獎勵資金511萬元），“兩不一欠”項目清欠資金1406萬元，鄉(xiāng)村清潔工程資金527萬元，省級民生實事老年人適老化改造工程、幸福養(yǎng)老工程、日間照料中心提檔升級等縣級配套資金100萬元，送戲下鄉(xiāng)經(jīng)費30萬元，加裝電梯縣級配套25萬元，安可替代工程項目資金300萬元，2023年、2024年文旅宣傳及元宵節(jié)活動資金668萬元，紀檢談話場所改造及設施購置經(jīng)費186萬元，公安及交警業(yè)務辦案經(jīng)費305萬元，“三個一批”項目經(jīng)費99萬元，招商引資經(jīng)費54萬元，武裝民兵裝備經(jīng)費55萬元，第三次全國土壤普查項目縣級配套53萬元，優(yōu)撫對象、現(xiàn)役軍人等“八一”慰問46萬元，個體工商戶保險保障項目縣級配套25萬元，縣級儲備玉米輪換價差補貼21萬元，市政路燈電費100萬元，其他項目經(jīng)費464萬元。

——建設類項目支出增加預算1230萬元，其中西方艙建設資金100萬元，農村四好路建設資金100萬元，白馬石-三條嶺道路改造工程100萬元，應縣雙溝-梨樹坪道路改建工程100萬元，旅游路城區(qū)段雨污分流項目200萬元，沿河村污水治理及環(huán)境整治項目100萬元，應縣南開街(新一中段)道路和雨污分流及停車場建設工程100萬元，應縣長征北路至新建東路照明工程100萬元，應縣凈土寺文化遺產保護利用設施建設項目100萬元，應縣污水處理尾水直排管網(wǎng)工程100萬元，金城鎮(zhèn)龍泉南路路燈安裝工程項目50萬元，匠藝街原工程費50萬元，應縣六中游園(枕芳園)項目30萬元。

——其他項目支出增加預算2805萬元，其中“千萬工程”項目資金300萬元，12個鄉(xiāng)鎮(zhèn)群眾文化活動及防火經(jīng)費240萬元，應縣一中辦學缺口（取暖費）經(jīng)費327萬元，開發(fā)區(qū)發(fā)展專項基金124萬元，財政服務工作經(jīng)費123萬元，縣鄉(xiāng)村醫(yī)療一體化2021-2023年網(wǎng)絡服務費148萬元，紀委集中辦公改造用房項目100萬元，公安德誠商貿服務、重點部位守護等89萬元，農業(yè)農村高標準農田入庫、農產品質量安全監(jiān)測、農村集體經(jīng)濟組織審計等經(jīng)費93萬元，法院“兩庭”建設70萬元，檢察院后院改造工程70萬元，政法維穩(wěn)經(jīng)費50萬元，水源置換工程項目69萬元，建陶園區(qū)生活用水工程及泵房建設80萬元，教師節(jié)表彰慰問及平臺建設等46萬元，司法救助縣級配套47萬元，殯儀館運行經(jīng)費30萬元，鎮(zhèn)子梁鄉(xiāng)環(huán)境整治資金40萬元，南泉鄉(xiāng)環(huán)境整治資金20萬元，下馬峪鄉(xiāng)環(huán)境整治資金20萬元，其他支出719萬元。

——向政府性基金預算調出資金1350萬元。

——新增一般債券6500萬元，增加公安局視頻圖像應用融合平臺建設項目1800萬元，骨灰堂建設項目200萬元，民兵訓練基地建設項目100萬元，千萬工程應縣實踐行動建設項目500萬元，應縣全民健身中心建設項目300萬元，應縣一中新校區(qū)建設項目300萬元，集大原高鐵應縣站站前廣場建設項目300萬元，應縣白塔巷、頤塔巷、二道巷、遼代街、應元街雨污分流及道路改造工程200萬元，應縣金城東西街、梨花路、應元街、應南線等道路路燈改造工程350萬元，應縣群眾文化活動中心改造項目300萬元，應縣殯儀館建設項目200萬元，應縣殯儀館后期運行補項及配套設施工程項目300萬元，應縣蕭寨至清河路道路工程200萬元，應縣擁軍路、大同南路南延線道路及雨污管網(wǎng)工程300萬元，應縣塔南路雨污分流及瑞東南路道路改造工程100萬元，應縣一中新校區(qū)綠化工程建設項目100萬元，應縣經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)（北區(qū)）清河路道路綠化工程100萬元，應縣金城街、迎賓路道路隔離帶綠化提升改造工程300萬元，應縣殘疾人康復中心深化裝修、配套設施及室外工程200萬元，應縣金城鎮(zhèn)等七個派出所業(yè)務技術用房建設項目350萬元。

——共同事權轉移支付和專項轉移支付資金增加支出預算55537萬元，按要求增加相應的專項支出預算。

（二）政府性基金預算的調整

1、收入預算調整。

根據(jù)政府性基金預算收入入庫、專項轉移支付下達和政府專項債券轉貸收入情況，提請將政府性基金收入預算由年初的12601萬元調整到32947萬元，調增收入預算20346萬元。調增收入預算中，本級基金預算收入計劃由年初預算的12380萬元調整為9282萬元 ，調減3098萬元 (其中國有土地出讓收入由年初的11980萬元調整為6546萬元，調減5434萬元，城市基礎設施配套費收入由年初的150萬元調整為1136萬元，調增986萬元，從一般公共預算調入1350萬元)；專項轉移支付收入預算由年初的221萬元調整為1840萬元 ，調增1619萬元；超長期特別國債調增7225萬元；政府專項債券收入調增14600萬元。

2、預算財力調整。

政府性基金收入預算調增20346萬元，預算財力相應調增20346萬元，其中本級基金預算財力調減3098萬元，專項轉移支付預算調增1619萬元；超長期特別國債預算調增7225萬元；政府專項債券預算調增14600萬元。

3、支出預算調整。

政府性基金預算財力調增20346萬元，支出預算相應由年初的12601萬元調整為32947萬元，調增支出預算20346萬元。調整的支出預算主要用于以下方面。

（1）國有土地出讓金收入短收5434萬元，相應調減年初支出預算中征地和拆遷補償、農村基礎設施建設等支出預算5434萬元。

（2）調增征地拆遷補償費1274萬元，其中經(jīng)緯通達占地補償費200萬元，高鐵站-木塔旅游線占地補償費200萬元，匠藝街征拆費295萬元，經(jīng)濟開發(fā)北區(qū)征地補償費213萬元，金城鎮(zhèn)新開南路拆遷補償費190萬元，金城鎮(zhèn)塵盾大氣治理項目土地補償費42萬元，物流區(qū)房屋征收下欠補償款50萬元，應耐新材料項目土地補償費84萬元。

（3）調增土地出讓業(yè)務費76萬元。

（4）調增城市基礎設施配套費支出預算986萬元，用于市政公用設施電費支出。

（5）調增專項轉移支付資金支出預算1619萬元，用于相關轉移支付資金項目支出。

（6）調增超長期特別國債預算7225萬元，用于工業(yè)企業(yè)設備更新2760萬元，交通領域新能源以舊換新1290萬元，風沙源生態(tài)保護（三北工程）3175萬元。

（7）調增政府專項債券資金支出預算14600萬元，其中用于全民健身中心建設項目5000萬元，消化政府隱性債務3100萬元，集中供熱清潔采暖二期項目1500萬元，城北雨水排水渠（土渠段）提質改造工程項目2000萬元，金城東西街雨污分流改造工程項目1000萬元，迎賓路雨污分流及道路改造工程項目1000萬元，第三幼兒園建設工程項目1000萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預算的調整

國有資本經(jīng)營預算收入全年預計完成3700萬元，比年初預算5721萬元短收2021萬元，調減收入預算2021萬元，其中木塔門票收入3379萬元，書香園棚戶區(qū)項目房款收入321萬元；支出預算安排3700萬元，其中調增國有資本經(jīng)營支出預算2243萬元（文化旅游宣傳促銷1003萬元，木塔數(shù)字沉浸式體驗空間及街區(qū)智慧化集成升級項目1000萬元，“應縣木塔號”高鐵冠名費200萬元等），向一般公共預算調出資金1457萬元。

以上方案，是根據(jù)我縣今年財政運行實際提出的，常務委員會審議批準后，2024年全縣財政預算可實現(xiàn)收支平衡。

主任、副主任、各位委員：2024年已接近歲尾，我們要在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)以及各方面的支持下，認真做好財政各項工作，確保全年收支預算圓滿完成。同時著手2025年財政預算編制工作，為明年預算打下良好基礎。