關(guān)于應(yīng)縣2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

――在應(yīng)縣第十七屆人民代表大會第五次會議上

應(yīng)縣財(cái)政局局長???曹寶驥

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將2023年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2024年全縣財(cái)政預(yù)算草案向大會報(bào)告，請予審議，并請政協(xié)委員和其他列席會議人員提出意見。

一、2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中全會精神，緊緊圍繞縣十七屆人民代表大會第四次會議確定的財(cái)稅目標(biāo)任務(wù)，把握財(cái)政困難縣的實(shí)際，努力增加財(cái)政收入，增強(qiáng)公共財(cái)政保障能力，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，從嚴(yán)控制一般性支出，全力保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)，保障全縣財(cái)政健康平穩(wěn)運(yùn)行，最大程度地保障了各項(xiàng)事業(yè)順利發(fā)展，圓滿實(shí)現(xiàn)了年度預(yù)算收支平衡。

(一)一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況

1、一般公共預(yù)算收入完成情況。

2023年，全縣一般公共預(yù)算收入完成19286萬元，為年度預(yù)算的101.77%，超收336萬元，同比增長5.00%，增收918萬元。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成14460萬元，為預(yù)算13450萬元的107.51%，超收1010萬元，同比增長8.57%，增收1141萬元，占一般公共預(yù)算收入的比重為74.98%，其中增值稅完成5699萬元，增長22.82%，增收1059萬元；企業(yè)所得稅完成1642萬元，增長57.73%，增收601萬元；個人所得稅完成293萬元，增長152.59%，增收177萬元；資源稅完成35萬元，下降22.22%，減收10萬元；城維稅完成741萬元，增長29.09%，增收167萬元；房產(chǎn)稅完成387萬元，下降5.15%，減收21萬元；印花稅完成525萬元，增長30.6%，增收123萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅完成584萬元，下降11.38%，減收75萬元；土地增值稅完成225萬元，下降77.06%，減收756萬元；車船稅完成902萬元，增長18.84%，增收143萬元；耕地占用稅完成1054萬元，下降28.54%，減收421萬元；契稅完成2337萬元，增長7.75%，增收168萬元；環(huán)境保護(hù)稅完成36萬元，下降28%，減收14萬元。非稅收入完成4826萬元，為預(yù)算5500萬元的87.75%，短收674萬元，同比下降4.42%，減收223萬元，占一般公共預(yù)算收入的比重為25.02%，其中專項(xiàng)收入完成1502萬元，增長66.33%，增收599萬元；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成447萬元，下降24.242%，減收143萬元；罰沒收入完成2694萬元，增長77.12%，增收1173萬元；國有資源有償使用收入完成161萬元，下降75.49%，減收496萬元；捐贈收入完成21萬元，下降98.47%，減收1353萬元；其他收入完成1萬元。

2、一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況

2023年，全縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行332428萬元，同比增長27.35%，增支71393萬元。按功能分類：一般公共服務(wù)支出25571萬元，增長17.97%，增支3896萬元；國防支出32萬元，下降3.13%，減支1萬元；公共安全支出11035萬元，增長17.57%，增支1649萬元；教育支出51882萬元，增長19.08%，增支8313萬元；科學(xué)技術(shù)支出523萬元，下降35.43%，減支287萬元；文化體育與傳媒支出8029萬元，增長237.35%，增支5649萬元；社會保障和就業(yè)支出65117萬元，增長15.02%，增支8502萬元；衛(wèi)生健康支出28548萬元，增長12.19%，增支3103萬元；節(jié)能環(huán)保支出17934萬元，增長6.36%，增支1072萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出19563萬元，增長62.48%，增支7523萬元；農(nóng)林水支出63672萬元，增長67.26%，增支25605萬元；交通運(yùn)輸支出12231萬元，增長53.31%，增支4253萬元；資源勘探信息等支出3937萬元，增長188.42%，增支2572萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3454萬元，增長148.67%，增支2065萬元；金融支出962萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2272萬元，下降4.98%，減支119萬元；自然資源海洋氣象等支出1622萬元，下降58.93%，減支2327萬元；住房保障支出13046萬元，下降0.21%，減支27萬元；糧油物資儲備事務(wù)支出270萬元，下降83.81%，減支1398萬元；其他支出303萬元，下降20.47%，減支78萬元；債務(wù)付息支出2413萬元，增長24.06%，增支468萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出12萬元，下降14.29%，減支2萬元。

3、預(yù)算調(diào)整和變動情況

2023年，一般公共預(yù)算決算總財(cái)力372795萬元，剔除上年結(jié)轉(zhuǎn)38774萬元，當(dāng)年財(cái)力為334021萬元，比縣十七屆人大第四次會議審議通過的一般公共預(yù)算財(cái)力244711萬元（縣本級可支配財(cái)力173285萬元和共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付71426萬元）增加89310萬元，其中，縣本級可支配財(cái)力達(dá)到201774萬元，比年初預(yù)算增加28489萬元；上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入達(dá)到132247萬元，比年初預(yù)算增加60821萬元?？h本級可支配財(cái)力增加的28489萬元中，均衡性轉(zhuǎn)移支付資金增加12899萬元，縣級基本財(cái)力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金增加1761萬元，疫情防控專項(xiàng)補(bǔ)助1579萬元，產(chǎn)糧大縣獎勵資金1812萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金7187萬元，一般債券資金3064萬元，再融資一般債券資金增加800萬元，一般公共預(yù)算收入增收336萬元，其他各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助及上解增加-949萬元。增加的財(cái)力，經(jīng)縣十七屆人大常委會第20次、第22次會議批準(zhǔn)，85956萬元已做了預(yù)算調(diào)整。其余的3354萬元，再融資一般債券資金增加800萬元，相應(yīng)增加一般債券還本支出800萬元，上解支出增加949萬元，共同事權(quán)和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付增加1605萬元，現(xiàn)提請本次人民代表大會審議，審議通過后全年預(yù)算調(diào)整全部到位。

4、一般公共預(yù)算收支平衡情況

全年收入總計(jì)372795萬元，其中一般公共預(yù)算收入19286萬元，上級補(bǔ)助收入251829萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入13864萬元，調(diào)入資金34187萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14855萬元，上年結(jié)余收入38774萬元；全年支出總計(jì)341974萬元，其中一般公共預(yù)算支出332428萬元，上解上級支出2984萬元，一般債券還本支出811萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9422萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出27150萬元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。

(二)政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

全年政府性基金預(yù)算收入總計(jì)72056萬元，其中上年結(jié)余7227萬元，縣本級政府性基金收入完成18798萬元，上級補(bǔ)助收入1231萬元，專項(xiàng)債券資金收入44800萬元。本級政府性基金收入18798萬元中，國有土地使用權(quán)出讓收入15754萬元，國有土地收益基金收入1938萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入200萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入222萬元，污水處理費(fèi)收入684萬元。

全年政府性基金預(yù)算支出65468萬元，其中本級基金支出57780萬元，上解上級支出288萬元，債務(wù)還本支出4400萬元，向一般公共預(yù)算調(diào)出資金3000萬元。本級基金支出57780萬元，按功能科目分類：大中型水庫移民后期扶持基金支出1475萬元；國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出13340萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出60萬元；污水處理費(fèi)安排的支出651萬元；國家重大水利工程建設(shè)基金安排的支出60萬元；其他支出39726萬元；國有土地使用權(quán)出讓金債務(wù)付息支出2429萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出39萬元。

2023年政府性基金收入預(yù)算72056萬元，支出預(yù)算執(zhí)行65468萬元，年末結(jié)余6588萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6588萬元。

(三)社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

2023年，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老兩項(xiàng)社會保險(xiǎn)基金收入總計(jì)111505萬元，其中本年收入52641萬元，上年結(jié)余58864萬元；兩項(xiàng)社會保險(xiǎn)基金支出執(zhí)行41017萬元，本年結(jié)余11624萬元，年末滾存結(jié)余70488萬元，具體收支執(zhí)行情況為：

1、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入54545萬元，其中本年基金收入32571萬元，上年結(jié)余21974萬元。本年基金收入32571萬元中，保險(xiǎn)費(fèi)收入9469萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入20425萬元，利息收入700萬元，轉(zhuǎn)移收入535萬元，其他收入1442萬元。基金支出28700萬元，其中養(yǎng)老金支出28700萬元，本年結(jié)余3871萬元，年終滾存結(jié)余25845萬元。

2、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入56960萬元，其中本年基金收入20070萬元，上年結(jié)余36890萬元。本年基金收入20070萬元中，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17018萬元，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3052萬元?；鹬С?2317萬元，其中基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10756萬元，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1561萬元，本年結(jié)余7753萬元，年終滾存結(jié)余44643萬元。

(1)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入44945萬元，其中本年基金收入17018萬元，上年結(jié)余27927萬元。本年基金收入17018萬元中，個人繳費(fèi)收入2168萬元，利息收入318萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入13787萬元，委托投資收益264萬元，其他收入478萬元，轉(zhuǎn)移收入3萬元?；鹬С?0756萬元，其中基本養(yǎng)老金支出10008萬元，個人賬戶支出739萬元，轉(zhuǎn)移支出9萬元，本年結(jié)余6262萬元，年終滾存結(jié)余34189萬元。

(2)城鄉(xiāng)居民補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12015萬元，其中本年基金收入3052萬元，上年結(jié)余8963萬元。本年基金收入3052萬元中，個人繳費(fèi)收入1814萬元，利息收入147萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入1091萬元?；鹬С?561萬元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出957萬元，個人賬戶支出604萬元，本年結(jié)余1491萬元，年終滾存結(jié)余10454萬元。

(四)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況

2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入31192萬元，其中縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入31187萬元，上級補(bǔ)助收入5萬元。支出預(yù)算執(zhí)行31192萬元，其中向一般公共預(yù)算調(diào)出資金31187萬元，上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金支出5萬元。

(五)財(cái)政專戶資金預(yù)算、財(cái)政存量資金預(yù)算收支執(zhí)行情況

2023年財(cái)政專戶資金預(yù)算收入1527萬元，其中本年收入完成1523萬元，上年結(jié)余收入4萬元；支出預(yù)算執(zhí)行1527萬元。

2023年財(cái)政存量資金預(yù)算收入4760萬元，其中本年清理回收805萬元，上年結(jié)余3955萬元；支出預(yù)算安排4744萬元，其中道路交通建設(shè)支出368萬元，農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)支出1022萬元，文化及旅游支出1995萬元，衛(wèi)生等民生支出386萬元，其他一般公共服務(wù)支出973萬元；存量資金預(yù)算年末結(jié)余16萬元。

(六)政府性債務(wù)變動情況

2023年年初政府性債務(wù)余額140466萬元，當(dāng)年新增債務(wù)58664萬元，其中再融資一般債券800萬元，新增一般債券13064萬元，再融資專項(xiàng)債券4400萬元，新增專項(xiàng)債券40400萬元。債務(wù)還本支出5211萬元，年末債務(wù)余額193919萬元。

(七)落實(shí)縣第十七屆人民代表大會第四次會議預(yù)算決議及財(cái)政重點(diǎn)工作情況

1、堅(jiān)持圍繞中心，做好聚財(cái)理財(cái)文章。

我局緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，全面加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，為全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供有力財(cái)政保障。一是加強(qiáng)稅收征管做到應(yīng)收盡收。全年實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入19286萬元，完成收入計(jì)劃的101.77%，同比增長5%。二是積極爭取上級支持。全年共爭取上級財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付19051萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)資金66692萬元，債券資金53464萬元。三是加大“三本”預(yù)算的統(tǒng)籌力度。全年從政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算向一般公共預(yù)算調(diào)入資金34187萬元。四是全面落實(shí)政府過緊日子要求。全年一般性支出壓減143萬元，壓減1%；從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，安排預(yù)算958萬元，同比下降0.21%，全年支出執(zhí)行838萬元，實(shí)現(xiàn)預(yù)算不超上年、支出執(zhí)行不超當(dāng)年預(yù)算的目標(biāo)，有力地保障了全縣大事要事資金需求。

2、堅(jiān)持以民為本，優(yōu)先保障“三保”和重點(diǎn)項(xiàng)目。

在縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，縣財(cái)政局緊扣民生福祉新目標(biāo)、新任務(wù)，不斷提高財(cái)政服務(wù)水平。一是牢牢兜住“三?！钡拙€，全年“三?！蓖度?65093萬元，同比增長7.82%。二是全面助力鄉(xiāng)村振興，全年農(nóng)林水等投入63672萬元，同比增長67.3%。三是保障項(xiàng)目順利實(shí)施，緊緊圍繞縣委、縣政府安排實(shí)施的53個項(xiàng)目，統(tǒng)籌安排財(cái)政資金92757萬元，為全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供財(cái)政保障。

3、深化財(cái)稅改革，提升財(cái)政管理水平。

一是組合式稅費(fèi)政策全面落實(shí)。全年落實(shí)減稅降費(fèi)4660萬元。二是預(yù)算績效管理持續(xù)深化。嚴(yán)格預(yù)算績效管理，制定《應(yīng)縣財(cái)政部門預(yù)算績效目標(biāo)管理實(shí)施辦法》等5個制度文件，規(guī)范財(cái)務(wù)管理；認(rèn)真落實(shí)主體責(zé)任，189個預(yù)算單位全部納入系統(tǒng)編制部門（單位）總體支出預(yù)算目標(biāo)，覆蓋率達(dá)100％。三是財(cái)政直達(dá)資金精準(zhǔn)高效。建立常態(tài)化直達(dá)資金機(jī)制，確保直達(dá)資金直接惠企利民，全年下達(dá)資金75853萬元，支出72114萬元，支出進(jìn)度95.1%。四是惠農(nóng)補(bǔ)貼資金閉環(huán)發(fā)放。凡是涉及個人的惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼，全部通過“一卡通”系統(tǒng)直接打卡發(fā)放，取消所有中間環(huán)節(jié)，更加便捷高效直達(dá)。五是財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)有效防范化解。一手抓好政府債務(wù)的化解，一手抓好政府債務(wù)率的控制。

二、2024年全縣財(cái)政預(yù)算草案

2024年財(cái)政工作要在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記重要講話和重要指示批示精神，按照中央和省委、市委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會議部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)。加大過“緊日子”力度，強(qiáng)化預(yù)算管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三?！钡拙€，加強(qiáng)債務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，不斷提高財(cái)政資源配置效率和財(cái)政資金使用效益，堅(jiān)持人民至上，堅(jiān)守為民情懷，為全面實(shí)施“六大工程”、推動“六大轉(zhuǎn)變”，奮力譜寫中國式現(xiàn)代化應(yīng)縣篇章，貢獻(xiàn)財(cái)政力量。

(一)一般公共預(yù)算收支安排

1、一般公共預(yù)算收入計(jì)劃

2024年一般公共預(yù)算收入計(jì)劃19680萬元，比上年預(yù)算增長4%，比上年完成數(shù)增長2%，其中稅收收入14180萬元，非稅收入5500萬元。

2、一般公共預(yù)算財(cái)力

根據(jù)測算，2024年一般公共預(yù)算總財(cái)力為230822萬元，比上年減少13889萬元，其中縣本級可支配財(cái)力150683萬元，同比下降13%，減少22602萬元；上級財(cái)政共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助80139萬元。本級可支配財(cái)力150683萬元中，一般公共預(yù)算收入19680萬元，返還性收入4122萬元，原體制補(bǔ)助1301萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助86789萬元，縣級基本財(cái)力保障機(jī)制獎補(bǔ)6614萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助8269萬元，產(chǎn)糧大縣獎勵補(bǔ)助1799萬元，各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助1337萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5051萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入5721萬元，新增一般債券資金10000萬元。

3、一般公共預(yù)算支出安排

根據(jù)年度預(yù)算財(cái)力，2024年一般公共預(yù)算支出安排230822萬元，減支13889萬元，其中縣本級預(yù)算支出安排150683萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出安排80139萬元。

(1)縣本級預(yù)算支出安排150683萬元，具體如下。

——人員工資性支出和社會保障支出安排105955萬元，增長4.6%，增支4704萬元，其中機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)托底增支1393萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員補(bǔ)繳職業(yè)年金增支1200萬元，行政事業(yè)單位繳納工會費(fèi)增支683萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位福利費(fèi)增加703萬元，教師職稱晉級工資增支600萬元，退休教師獲得一次性獎勵資金增支122萬元，殘疾人就業(yè)保障金增支538萬元，80歲以上老人高齡補(bǔ)貼增支430萬元，企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助增支492萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)(含代繳困難基本、補(bǔ)充養(yǎng)老)增支530萬元，五保供養(yǎng)及其他生活救助增支214萬元，軍轉(zhuǎn)安置經(jīng)費(fèi)及城鄉(xiāng)涉軍人員生活補(bǔ)助增支133萬元，專職網(wǎng)格員及農(nóng)村網(wǎng)格員工資增支62萬元，城鎮(zhèn)職工大額醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)助增支33萬元，社群健康助理員社會保險(xiǎn)繳費(fèi)增支12萬元；其他因素減支2441萬元。

——民生政策性配套支出安排7475萬元，下降45.7%，減支6302萬元，其中國家基本藥物制度縣配套(鄉(xiāng)村基藥補(bǔ)助)增支300萬元，縣城及農(nóng)村公交車補(bǔ)貼增支88萬元，中小學(xué)課后托管服務(wù)費(fèi)增支86萬元，中高考經(jīng)費(fèi)增支20萬元，在崗村醫(yī)及老年村醫(yī)退養(yǎng)補(bǔ)助資金增支88萬元，村衛(wèi)生室運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)增支9萬元，農(nóng)村綜合改革、美麗鄉(xiāng)村、農(nóng)村一事一議獎補(bǔ)縣配套增支50萬元，縣級儲備糧輪換差價(jià)補(bǔ)貼及輪換費(fèi)增支258萬元；其他因素減支7201萬元。

——運(yùn)轉(zhuǎn)性支出安排10730萬元，增長16.4%，增支1514萬元。

——法定支出安排3096萬元，增長12.2%，增支337萬元。

——稅費(fèi)改革支出安排3727萬元，下降13.4%，減支575萬元。

——上年決算回收安排支出430萬元，下降88%，減支3153萬元。

——專項(xiàng)項(xiàng)目支出安排2131萬元，下降55.6%，減支2666萬元。

——發(fā)展性支出安排5906萬元，下降72.9%，減支15874萬元。

——新增一般債券資金安排10000萬元，與上年一致，按省財(cái)政批復(fù)安排應(yīng)縣全民健身中心建設(shè)項(xiàng)目3000萬元，應(yīng)縣一中新校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目1500萬元，集大原高鐵應(yīng)縣站站前廣場項(xiàng)目3000萬元，集大原高鐵站縣級配套項(xiàng)目300萬元，長城板塊旅游公路朔州市應(yīng)縣境內(nèi)X068140622-懷應(yīng)線段（東站-Ｓ205）建設(shè)項(xiàng)目500萬元，長城板塊旅游公路朔州市應(yīng)縣境內(nèi)門寨村北-小石村段建設(shè)項(xiàng)目500萬元，低級別不可移動文物保護(hù)項(xiàng)目200萬元，2021年農(nóng)村人居環(huán)境整治建設(shè)項(xiàng)目300萬元，清寧街消防救援站建設(shè)項(xiàng)目200萬元，應(yīng)縣公安局視頻圖像應(yīng)用融合平臺建設(shè)項(xiàng)目100萬元，應(yīng)縣大數(shù)據(jù)“智能交通”系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目400萬元。

——預(yù)備費(fèi)安排870萬元，下降0.2%，減支2萬元。

——上解支出363萬元，下降61.7%，減支585萬元。

(2)上級財(cái)政共下達(dá)共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金80139萬元，相應(yīng)按上級下達(dá)的支出科目安排支出。

(3)2024年全縣一般公共預(yù)算支出230822萬元。按支出功能預(yù)算科目安排如下：一般公共服務(wù)支出24674萬元，下降25.84%，減支8596萬元；國防支出36萬元，增支36萬元；公共安全支出7047萬元，下降11.91%，減支953萬元；教育支出32899萬元，下降27.44%，減支12440萬元；科學(xué)技術(shù)支出467萬元，下降15.09%，減支83萬元；文化旅游體育與傳媒支出6214萬元，增長40.14%，增支1780萬元；社會保障和就業(yè)支出70830萬元，增長24.02%，增支13717萬元；衛(wèi)生健康支出18957萬元，下降22.57%，減支5526萬元；節(jié)能環(huán)保支出1531萬元，下降14.09%，減支251萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9700萬元，下降39.55%，減支6347萬元；農(nóng)林水支出40075萬元，增長33.44%，增支10043萬元；交通運(yùn)輸支出4784萬元，增長59.25%，增支1780萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出624萬元，下降82.62%，減支2967萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1151萬元，下降58.13%，減支1598萬元；自然資源海洋氣象等支出454萬元，下降60.62%，減支699萬元；住房保障支出4611萬元，下降32.84%，減支2255萬元；糧油物資儲備支出542萬元，增長90.85%，增支258萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1655萬元，下降15.13%，減支295萬元；債務(wù)還本付息支出3655萬元，增長51.47%，增支1242萬元；其他支出916萬元，下降44.52%，減支735萬元。

(二)政府性基金預(yù)算收支安排

1、收入計(jì)劃

2024年政府性基金收入計(jì)劃12601萬元，其中本年政府性基金收入12380萬元，包括國有土地使用權(quán)出讓收入11980萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入150萬元，污水處理費(fèi)收入250萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入221萬元。

2、支出預(yù)算安排

2023年政府性基金支出預(yù)算安排12601萬元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入和國有土地收益金安排支出7980萬元，包括征地和拆遷補(bǔ)償支出5475萬元，城市建設(shè)支出122萬元，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出1987萬元，土地出讓業(yè)務(wù)費(fèi)支出396萬元；地方政府專項(xiàng)債券還本付息支出安排4000萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出安排150萬元；污水處理費(fèi)支出安排250萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出安排221萬元。

(三)社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排

縣級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算由機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金兩部分構(gòu)成。2024年兩項(xiàng)社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)算安排114877萬元，其中本年收入44389萬元，上年結(jié)余70488萬元；兩項(xiàng)社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排45021萬元，本年結(jié)余2350萬元，年末滾存結(jié)余69856萬元。具體收支安排如下：

1、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算52561萬元，其中本年基金收入26716萬元，包括養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入9251萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入16945萬元，利息收入300萬元，轉(zhuǎn)移收入220萬元；上年結(jié)余25845萬元。支出預(yù)算安排29698萬元，其中養(yǎng)老金支出29698萬元，年終滾存結(jié)余22863萬元。

2、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算62316萬元，其中本年基金收入26716萬元，上年結(jié)余44643萬元。本年基金收入17673萬元中，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13689萬元，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3984萬元。支出預(yù)算安排15323萬元，其中基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出13203萬元，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2120萬元，本年結(jié)余2350萬元，年終滾存結(jié)余46993萬元。

(1)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算47878萬元，其中本年基金收入13689萬元，上年結(jié)余34189萬元。本年基金收入13689萬元中，個人繳費(fèi)收入2250萬元，利息收入350萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入11050萬元，委托投資收益36萬元，轉(zhuǎn)移收入3萬元。支出預(yù)算安排13203萬元，其中基本養(yǎng)老金支出12293萬元，個人賬戶支出901萬元，轉(zhuǎn)移支出9萬元，本年結(jié)余486萬元，年終滾存結(jié)余34675萬元。

(2)城鄉(xiāng)居民補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算14438萬元，其中本年基金收入3984萬元，上年結(jié)余10454萬元。本年基金收入3984萬元中，個人繳費(fèi)收入2309萬元，利息收入160萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入1514萬元，轉(zhuǎn)移收入1萬元。支出預(yù)算安排2120萬元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出1195萬元，個人賬戶支出923萬元，轉(zhuǎn)移支出2萬元，本年結(jié)余1864萬元，年終滾存結(jié)余12318萬元。

(四)2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排

2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入5726萬元，其中縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入5721萬元，主要是保障性住房銷售收入；上級轉(zhuǎn)移支付收入5萬元。支出預(yù)算安排5726萬元，其中調(diào)入一般公共預(yù)算5721萬元；上級下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出5萬元。

(五)財(cái)政專戶資金預(yù)算收支安排

2024年財(cái)政專戶資金收入計(jì)劃2036萬元；支出預(yù)算安排2036萬元，全部用于教育收費(fèi)安排的支出。

三、完成2024年財(cái)政工作的主要措施

2024年是中華人民共和國成立75周年，是實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年，做好財(cái)政預(yù)算工作十分重要。財(cái)政部門要全面落實(shí)中央省市經(jīng)濟(jì)工作會議和財(cái)政工作會議精神，多措并舉抓收入，傾心盡力保民生，守正創(chuàng)新強(qiáng)管理，未雨綢繆防風(fēng)險(xiǎn)，要充分發(fā)揮財(cái)政基礎(chǔ)性、支撐性作用，全力以赴服務(wù)全縣高質(zhì)量發(fā)展。

(一)全面落實(shí)過緊日子

全面落實(shí)過緊日子要求。要樹牢過緊日子理念，縣財(cái)政要把過緊日子作為預(yù)算管理的基本方針，時(shí)刻繃緊過緊日子這根弦。要健全過緊日子制度，建立過緊日子評估機(jī)制，將過緊日子的要求長期堅(jiān)持下去。要嚴(yán)格過緊日子執(zhí)行，把嚴(yán)把緊預(yù)算關(guān)口，按照標(biāo)準(zhǔn)編制預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，完善支出審核機(jī)制，不該開支、不必開支的一律不開支。要強(qiáng)化過緊日子監(jiān)督，與財(cái)會監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督等結(jié)合起來，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、堵塞漏洞、改進(jìn)管理。要堅(jiān)決壓縮一般性支出，進(jìn)一步硬化預(yù)算約束，加快資金分配使用進(jìn)度，切實(shí)保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。

(二)全面落實(shí)稅費(fèi)政策

全面落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)政策，保持政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，增強(qiáng)政策的精準(zhǔn)性和針對性，推動國家延續(xù)實(shí)施的各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策持續(xù)落地見效，確保各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠精準(zhǔn)直達(dá)、效應(yīng)充分釋放。重點(diǎn)支持小微企業(yè)和個體工商戶，做強(qiáng)做優(yōu)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，精準(zhǔn)支持制造業(yè)等實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，從提高供給質(zhì)量和擴(kuò)大有效需求雙向發(fā)力，實(shí)現(xiàn)“放水養(yǎng)魚”“水深魚歸”的良性循環(huán)。

(三)全面筑牢“三?！钡拙€

“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”關(guān)系人民群眾切身利益和機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，事關(guān)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。要始終將“三?！睌[在財(cái)政工作的最優(yōu)先位置，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，優(yōu)先使用穩(wěn)定可靠的經(jīng)常性財(cái)力安排“三保”支出，確保“三?！辈怀鰡栴}。要進(jìn)一步壓實(shí)部門和單位對本領(lǐng)域“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行的責(zé)任，強(qiáng)化“三?！闭呗鋵?shí)管理監(jiān)督職責(zé)，形成多方協(xié)同、齊抓共管的“三?！惫ぷ鳈C(jī)制。要完善財(cái)政運(yùn)行監(jiān)控，動態(tài)監(jiān)測“三?！敝С觥炜畋Ｕ纤降汝P(guān)鍵指標(biāo)，避免發(fā)生“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)，筑牢筑實(shí)“三?！钡拙€。

(四)全面提升資金效能

要嚴(yán)格預(yù)算績效全過程管理，做到財(cái)政資金到哪里，預(yù)算績效管理就要跟進(jìn)到哪里。要健全完善“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系，選擇覆蓋面廣、影響力大、關(guān)注度高、實(shí)施期長的項(xiàng)目做好重點(diǎn)績效評價(jià)，將績效結(jié)果作為預(yù)算安排、完善政策和改進(jìn)管理的重要依據(jù)。要強(qiáng)化部門單位支出責(zé)任，健全預(yù)算安排與部門單位績效管理相結(jié)合的激勵約束機(jī)制，全面提高財(cái)政資源配置效率和資金使用效益。

(五)全面防范財(cái)金風(fēng)險(xiǎn)

要嚴(yán)格落實(shí)既定化債舉措，加大存量隱性債務(wù)化解力度，堅(jiān)決防止新增隱性債務(wù)，健全化債長效機(jī)制。要積極做好主動對接工作，爭取更多化債資金支持。要通過自身努力，統(tǒng)籌各類資金資產(chǎn)資源和支持性政策措施，加大過緊日子力度，騰出更多化債資金。要會同金融監(jiān)管部門加大監(jiān)管力度，嚴(yán)堵違法違規(guī)舉債融資“后門”，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)源頭管控，全面防范財(cái)金風(fēng)險(xiǎn)。

(六)全面嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律

要持續(xù)落實(shí)好國務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會監(jiān)督工作的意見》，認(rèn)真落實(shí)省市縣進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會監(jiān)督工作的實(shí)施方案，從保障政策落地、監(jiān)督政策見效、推動政策完善等方面加強(qiáng)日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督。健全完善財(cái)會監(jiān)督工作機(jī)制，進(jìn)一步整合監(jiān)督資源，著力構(gòu)建橫向協(xié)同、縱向聯(lián)動、貫通協(xié)調(diào)的財(cái)會監(jiān)督新機(jī)制。聚焦重大決策部署貫徹落實(shí)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行、會計(jì)信息質(zhì)量等重點(diǎn)任務(wù)，繼續(xù)組織開展財(cái)會監(jiān)督專項(xiàng)行動，進(jìn)一步強(qiáng)化規(guī)矩意識，全面嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

各位代表：2024年財(cái)政工作任務(wù)重挑戰(zhàn)多，我們要在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市、縣的決策部署，自覺接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，解放思想、堅(jiān)定信心，真抓實(shí)干、銳意進(jìn)取，奮力譜寫中國式現(xiàn)代化應(yīng)縣篇章！

附件：應(yīng)縣政府預(yù)算公開目錄

1、2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告(人大)??

2、2024年預(yù)算草案附件1和2人大會議表格

3、2024年轉(zhuǎn)移支付安排情況說明

4、2024年應(yīng)縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況

5、2024年舉借債務(wù)情況

6、2024年公開重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目等績效目標(biāo)