關(guān)于應(yīng)縣2023年1-11月財政預(yù)算執(zhí)行情況和調(diào)整預(yù)算的報告

——2023年12月在應(yīng)縣第十七屆人大常委會第22次會議上

應(yīng)縣財政局局長 ??曹寶驥

主任、副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，我向本次常委會報告2023年1-11月財政預(yù)算執(zhí)行及調(diào)整預(yù)算情況，請予審議。

一、2023年1-11月財政預(yù)算執(zhí)行情況

(一)一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況

1、一般公共預(yù)算收入完成情況。

1-11月全縣一般公共預(yù)算收入完成16740萬元，為年度預(yù)算的88.34%，增長0.98%，增收163萬元。一般公共預(yù)算收入中，稅務(wù)局完成12034萬元，占計劃89.47%，增長0.06%，增收7萬元；財政局完成4706萬元，占計劃85.56%，增長3.43%，增收156萬元。分稅種完成情況，全縣稅收收入完成12034萬元，其中增值稅完成5218萬元，增長33.45%，增收1308萬元；企業(yè)所得稅完成1634萬元，增長65.05%，增收644萬元；個人所得稅完成270萬元，增長159.62%，增收166萬元；資源稅完成35萬元，下降22.22%，減收10萬元；其他稅收收入完成4877萬元，下降30.11%，減收2101萬元。非稅收入完成4706萬元，其中專項收入完成1433萬元，增長72.44%，增收602萬元；行政事業(yè)性收費收入完成425萬元，下降26.60%，減收154萬元；罰沒收入完成2694萬元，增長91.47%，增收1287萬元；國有資源有償使用收入完成132萬元，下降65.26%，減收248萬元；捐贈收入完成21萬元，下降98.45%，減收1331萬元；其他收入完成1萬元。

2、一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。

1-11月全縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行279749萬元，增長35.84%，增支73806萬元。按功能科目分類：一般公共服務(wù)支出21343萬元，增長24.48%，增支4197萬元；國防支出32萬元，下降3.03%，減支1萬元；公共安全支出8934萬元，增長35.90%，增支2360萬元；教育支出43946萬元，增長20.56%，增支7495萬元；科學(xué)技術(shù)支出357萬元，增長34.72%，增支92萬元；文化體育與傳媒支出4925萬元，增長267.26%，增支3584萬元；社會保障和就業(yè)支出61433萬元，增長18.30%，增支9502萬元；衛(wèi)生健康支出25726萬元，增長45.61%，增支8058萬元；節(jié)能環(huán)保支出12254萬元，增長16.45%，增支1731萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出17081萬元，增長78.02%，增支7486萬元；農(nóng)林水支出49890萬元，增長84.81%，增支22894萬元；交通運輸支出8473萬元，增長35.37%，增支2214萬元；資源勘探信息等支出2747萬元，下降15.27%，減支495萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3064萬元，增長109.86%，增支1604萬元；金融支出551萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2140萬元，增長17.45%，增支318萬元；自然資源海洋氣象等支出1151萬元，增長128.37%，增支647萬元；住房保障支出12918萬元，增長19.33%，增支2093萬元；糧油物資儲備事務(wù)123萬元，下降89.33%，減支1030萬元；其他支出248萬元，增長18.10%，增支38萬元；債務(wù)付息支出2413萬元，增長24.06%，增支468萬元。

(二)政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

1-11月政府性基金預(yù)算收入完成3528萬元，為年計劃的19.49%，同比下降94.95%，減收19915萬元，其中土地出讓價款收入4244萬元，補(bǔ)繳土地價款84萬元，繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費-1133萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入184萬元；污水處理費收入149萬元。新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入40400萬元，轉(zhuǎn)移支付收入1130萬元，當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入總計45058萬元。

1-11月政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行46111萬元，同比增長63.92%，增支17981萬元。按功能科目分類：大中型水庫移民后期扶持基金支出1282萬元；國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出5840萬元；彩票公益金安排的支出250萬元；專項債券付息支出2181萬元。專項債券收入安排的支出36558萬元。

二、財政重點工作落實情況

2023年，在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的嚴(yán)格監(jiān)督、悉心指導(dǎo)下，全縣各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)呈現(xiàn)回升向好態(tài)勢，財政收支運行平穩(wěn)，重點工作有效落實。

一是努力增加財政收入。財稅部門依法依規(guī)組織收入，確保應(yīng)收盡收，在一季度“開門紅”的基礎(chǔ)上，實現(xiàn)了財政收入時間任務(wù)“雙過半”，預(yù)計一般公共預(yù)算收入可完成年度計劃實現(xiàn)增長3%的目標(biāo)。

二是積極爭取上級支持。緊抓上級政策與我縣發(fā)展實際的結(jié)合點，加大資金爭取力度，在年初預(yù)算財力性轉(zhuǎn)移支付增加9323萬元的基礎(chǔ)上，新增上級各類轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金66692萬元，其中財力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助19051萬元，主要是均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助12899萬元，縣級基本財力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金1761萬元，疫情防控財力補(bǔ)助1579萬元，產(chǎn)糧大縣獎勵資金1812萬元，市級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1000萬元，全縣預(yù)算財力由年初預(yù)算的244711萬元增加到327067萬元。同時積極爭取政府債券資金53464萬元，其中一般債券13064萬元，專項債券40400萬元，有力地支持了縣委、縣政府確定的重點工程、重點項目。

三是牢牢兜住“三?！钡拙€。抓住人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題，實現(xiàn)民生投入要只增不減，惠民力度要只強(qiáng)不弱，惠民實事只多不少，全年“三保”投入165093萬元，同比增長7.82%。

四是全面加強(qiáng)績效管理。制定《應(yīng)縣財政部門預(yù)算績效目標(biāo)管理實施辦法》等5個制度文件，規(guī)范財務(wù)管理；認(rèn)真落實主體責(zé)任，189個預(yù)算單位全部納入系統(tǒng)編制部門（單位）總體支出預(yù)算績效目標(biāo)，覆蓋率達(dá)100％。

三、2023年財政預(yù)算第二次調(diào)整方案

在今年8月縣十七屆人大常委會第20次會議調(diào)整預(yù)算的基礎(chǔ)上，結(jié)合后期運行實際，本次提出以下調(diào)整意見。

(一)一般公共預(yù)算的調(diào)整

1、預(yù)算財力調(diào)整。

（1）調(diào)增財力。上次一般公共預(yù)算總財力調(diào)整到了301386萬元，本次提請調(diào)整到327067萬元，調(diào)增財力25681萬元。調(diào)增的財力中，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付增加財力20320萬元；縣本級財力增加5361萬元，主要是均衡性轉(zhuǎn)移支付增加3600萬元，縣級基本財力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金增加1761萬元。?

（2）調(diào)整財力。調(diào)減年度預(yù)算未執(zhí)行項目調(diào)出財力130萬元。

以上調(diào)增調(diào)整財力，增加預(yù)算財力25811萬元。

2、支出預(yù)算調(diào)整。

一般公共支出預(yù)算上次調(diào)整到301386萬元，根據(jù)本次財力調(diào)整，提請支出預(yù)算調(diào)整到327067萬元，調(diào)增25681萬元，加上調(diào)整財力130萬元共計25811萬元，支出預(yù)算主要用于以下方面：

——“三?！奔皠傂灾С鲈黾宇A(yù)算5491萬元，其中啟動行政事業(yè)單位殘疾人就業(yè)保障金540萬元，2023年秋季購買民辦學(xué)校學(xué)位資金737萬元，學(xué)生營養(yǎng)餐缺口資金134萬元，殘疾人生活和護(hù)理補(bǔ)貼缺口資金25萬元，離休人員醫(yī)療缺口經(jīng)費15萬元；縣城供水運行費450萬元，招商引資獎勵資金992萬元，農(nóng)村“千萬工程”建設(shè)資金1500萬元，非稅收入成本性支出250萬元，新一中綠化項目資金200萬元，環(huán)衛(wèi)工人缺口工資100萬元，其他零星支出548萬元。

——共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付資金增加支出預(yù)算20320萬元，按要求增加相應(yīng)的專項支出預(yù)算。

（二）政府性基金預(yù)算的調(diào)整

1、收入預(yù)算調(diào)整。

根據(jù)政府性基金收入預(yù)算入庫、專項轉(zhuǎn)移支付下達(dá)和政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入情況，提請將政府性基金收入預(yù)算由35122萬元調(diào)整到60054萬元，調(diào)增收入預(yù)算24932萬元。調(diào)增收入預(yù)算中，本級基金預(yù)算收入計劃由年初預(yù)算的18100萬元調(diào)整為18424萬元 ，調(diào)增324萬元，其中國有土地出讓收入調(diào)減446萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入調(diào)增120萬元，污水處理費收入調(diào)增650萬元；專項轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算由年初的622萬元調(diào)整為1230萬元 ，調(diào)增608萬元；政府專項債券收入由16400萬元調(diào)整為40400萬元，調(diào)增24000萬元。

2、財力預(yù)算調(diào)整。

調(diào)增收入預(yù)算調(diào)增財力24932萬元，其中本級基金預(yù)算收入調(diào)增324萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算調(diào)增608萬元，政府專項債券收入預(yù)算調(diào)增24000萬元。

調(diào)減支出預(yù)算調(diào)增財力3149萬元，其中因項目未實施或未全部實施，相應(yīng)調(diào)減征地和拆遷補(bǔ)償支出預(yù)算2591萬元，主要是調(diào)減長輸管網(wǎng)征地拆遷補(bǔ)償費1776萬元，旅游公路應(yīng)縣木塔到高鐵站道路拓寬征地拆遷補(bǔ)償費815萬元；調(diào)減污水處理運行費513萬元，調(diào)減鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理站運行費45萬元。

以上財力調(diào)整后凈增加28081萬元，擬安排政府性基金支出預(yù)算調(diào)整。

2、支出預(yù)算調(diào)整。

政府性基金支出預(yù)算上次調(diào)整為35122萬元，根據(jù)本次財力調(diào)整，提請政府性基金支出預(yù)算調(diào)整到60054萬元，調(diào)增支出預(yù)算24932萬元。調(diào)增預(yù)算加上調(diào)整預(yù)算3149萬元后用于支出預(yù)算安排28081萬元，主要用于以下方面。?

(1)調(diào)增國有土地出讓金支出預(yù)算2703萬元。

——南開街改造工程項目占地補(bǔ)償費8萬元；

——急救中心建設(shè)項目占地補(bǔ)償費90萬元；

——繳納2019-2022年土地出讓耕地占用稅234萬元。

——補(bǔ)助被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險301萬元。

——報批2023年第二批次被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險161萬元。

——新增專項債券付息249萬元。

——2021年農(nóng)村人居環(huán)境整治項目資金200萬元（回收中央資金）。

——“千萬工程”建設(shè)資金500萬元。

——金城 鎮(zhèn)小穗稔村征地補(bǔ)償費290萬元。

——南河種鎮(zhèn)北曹山村征地補(bǔ)償費76萬元。

——美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項目縣配套50萬元。

——農(nóng)村人居環(huán)境整治項目縣級配套資金360萬元。

——南河種鎮(zhèn)申請人居環(huán)境“六亂”治理資金8萬元。

——“廁所革命”后續(xù)管護(hù)資金縣配套53萬元。

——縣城垃圾清運費100萬元。

——其他23萬元。

(2)調(diào)增城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出預(yù)算120萬元，用于縣城公用設(shè)施電費。

(3)調(diào)增污水處理費支出預(yù)算650萬元，其中污水處理運行經(jīng)費513萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理站運行經(jīng)費45萬元，其他92萬元。

(4)調(diào)增專項轉(zhuǎn)移支付資金支出預(yù)算608萬元。

(5)調(diào)增政府專項債券資金支出預(yù)算24000萬元。

以上方案，是根據(jù)我縣今年財政運行實際提出的，常委會審議批準(zhǔn)后，2023年全縣財政預(yù)算可實現(xiàn)收支平衡。

主任、副主任、各位委員：2023年已接近歲尾，我們要在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)以及各方面的支持下，認(rèn)真做好財政各項工作，確保全年收支預(yù)算圓滿完成。同時著手2024年財政預(yù)算編制工作，為明年預(yù)算打下良好基礎(chǔ)。

????附件：人大決議