關(guān)于應(yīng)縣2021年財(cái)政決算和2022年1-6月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及調(diào)整預(yù)算的報(bào)告

　　――在應(yīng)縣第十七屆人大常委會(huì)第11次會(huì)議上

　　應(yīng)縣財(cái)政局局長(zhǎng)?? 曹寶驥

　　?

主任、副主任、各位委員：

　　受縣人民政府委托，我向本次常委會(huì)報(bào)告2021年財(cái)政決算情況和2022年1-6月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及調(diào)整預(yù)算情況，請(qǐng)予審議。

　　一、2021年財(cái)政決算情況

　　(一)一般公共預(yù)算決算情況

　　1、一般公共預(yù)算收入完成情況。

　　2021年，全縣一般公共預(yù)算收入完成19265萬(wàn)元，為年度預(yù)算的102.2%，超收415萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.3%，增收969萬(wàn)元。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成12876萬(wàn)元，為預(yù)算12350萬(wàn)元的104.26%，超收526萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.52%，增收1920萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的比重為66.84%，其中增值稅完成4700萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.99%，增收307萬(wàn)元；企業(yè)所得稅完成1731萬(wàn)元，增長(zhǎng)87.95%，增收810萬(wàn)元；個(gè)人所得稅完成89萬(wàn)元，下降8.25%，減收8萬(wàn)元；資源稅完成37萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.12%，增收4萬(wàn)元；城維稅完成635萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.63%，增收45萬(wàn)元；房產(chǎn)稅完成372萬(wàn)元，下降2.87%，減收11萬(wàn)元；印花稅完成554萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.25%，增收159萬(wàn)元；城鎮(zhèn)土地使用稅完成577萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.58%，增收9萬(wàn)元；土地增值稅完成547萬(wàn)元，下降41.87%，減收394萬(wàn)元；車船稅完成695萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.51%，增收30萬(wàn)元；耕地占用稅完成801萬(wàn)元，增長(zhǎng)76.82%，增收348萬(wàn)元；契稅完成2077萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.04%，增收1452萬(wàn)元；環(huán)境保護(hù)稅完成61萬(wàn)元，下降6.15%，減收4萬(wàn)元。非稅收入完成6389萬(wàn)元，為預(yù)算6500萬(wàn)元的98.29%，短收111萬(wàn)元，同比下降12.96%，減收951萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的比重為33.16%，其中專項(xiàng)收入完成908萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.16%，增收205萬(wàn)元；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成3245萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.47%，增收47萬(wàn)元；罰沒(méi)收入完成1774萬(wàn)元，下降20.23%，減收450萬(wàn)元；國(guó)有資源有償使用收入完成349萬(wàn)元，下降48.9%，減收334萬(wàn)元；其他收入完成113萬(wàn)元，下降78.76%，減收419萬(wàn)元。

　　2、一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況

　　2021年，全縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行233465萬(wàn)元，同比下降4.77%，減支11700萬(wàn)元，減支的主要原因是從2021年起財(cái)政決算實(shí)行收付實(shí)現(xiàn)制。按功能分類：一般公共服務(wù)支出20383萬(wàn)元，下降4.54%，減支970萬(wàn)元；公共安全支出8576萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.62%，增支1028萬(wàn)元；教育支出41357萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.51%，增支208萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出965萬(wàn)元，增長(zhǎng)221.67%，增支665萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出3149萬(wàn)元，下降17.65%，減支675萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出53759萬(wàn)元，下降17.98%，減支11786萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出18127萬(wàn)元，下降0.21%，減支39萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出7770萬(wàn)元，增長(zhǎng)93%，增支3744萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10351萬(wàn)元，下降39.47%，減支6750萬(wàn)元；農(nóng)林水支出36203萬(wàn)元，下降20%，減支9052萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出14076萬(wàn)元，增長(zhǎng)53.38%，增支4899萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出3057萬(wàn)元，增長(zhǎng)233.37%，增支2140萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出530萬(wàn)元，下降8.3%，減支48萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出1572萬(wàn)元，下降49.94%，減支1568萬(wàn)元；住房保障支出9379萬(wàn)元，增長(zhǎng)135.71%，增支5400萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出99萬(wàn)元，下降57.69%，減支135萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1954萬(wàn)元，增長(zhǎng)208.69%，增支1321萬(wàn)元；其他支出619萬(wàn)元，增長(zhǎng)120.28%，增支338萬(wàn)元；債務(wù)付息支出1520萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.38%，增支143萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出19萬(wàn)元。

　　3、一般公共預(yù)算收支平衡情況

　　全年收入總計(jì)266088萬(wàn)元,其中一般公共預(yù)算收入19265萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入185667萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入23560萬(wàn)元，調(diào)入資金17775萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10000萬(wàn)元，上年結(jié)余收入9821萬(wàn)元；全年支出總計(jì)254991萬(wàn)元，其中一般公共預(yù)算支出233465萬(wàn)元，上解上級(jí)支出2313萬(wàn)元，一般債券還本支出12683萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6530萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11097萬(wàn)元，圓滿實(shí)現(xiàn)收支平衡。

　　?(二)政府性基金預(yù)算決算情況

　　全年政府性基金預(yù)算收入總計(jì)57636萬(wàn)元，其中上年結(jié)余3289萬(wàn)元，縣本級(jí)政府性基金收入完成45896萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1151萬(wàn)元，專項(xiàng)債券資金收入7300萬(wàn)元。本級(jí)政府性基金收入45896萬(wàn)元中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入40744萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金收入2794萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入262萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2096萬(wàn)元。

　　全年政府性基金預(yù)算支出45173萬(wàn)元，其中本級(jí)基金支出28167萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出1026萬(wàn)元，專項(xiàng)債券資金支出1241萬(wàn)元，向一般公共預(yù)算調(diào)出資金14739萬(wàn)元。本級(jí)基金支出28167萬(wàn)元主要用于：征地拆遷補(bǔ)償支出9996萬(wàn)元；土地開(kāi)發(fā)支出3300萬(wàn)元；城市建設(shè)支出1872萬(wàn)元；農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出6551萬(wàn)元；支付破產(chǎn)或改制企業(yè)職工安置費(fèi)3074萬(wàn)元；土地出讓業(yè)務(wù)費(fèi)支出247萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金支出295萬(wàn)元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出1009萬(wàn)元；債務(wù)付息支出1817萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出6萬(wàn)元。

　　2021年政府性基金收入預(yù)算57636萬(wàn)元，支出預(yù)算執(zhí)行45173萬(wàn)元,年末結(jié)余12463萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出12463萬(wàn)元。??

　　(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算決算情況

　　2021年，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老兩項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入總計(jì)89541萬(wàn)元，其中本年收入47678萬(wàn)元，上年結(jié)余41863萬(wàn)元；兩項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出執(zhí)行35097萬(wàn)元，本年結(jié)余12581萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余54444萬(wàn)元，具體收支執(zhí)行情況為。

　　1、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入46102萬(wàn)元，其中本年基金收入29529萬(wàn)元，上年結(jié)余16573萬(wàn)元。本年基金收入29529萬(wàn)元中，保險(xiǎn)費(fèi)收入9459萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入19358萬(wàn)元，利息收入249萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入463萬(wàn)元?；鹬С?span lang="EN-US" style="font-size: 12pt; line-height: 200%">25058萬(wàn)元，其中養(yǎng)老金支出25041萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出17萬(wàn)元，本年結(jié)余4471萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余21044萬(wàn)元。

　　2、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入43439萬(wàn)元，其中本年基金收入18149萬(wàn)元，上年結(jié)余25290萬(wàn)元。本年基金收入18149萬(wàn)元中，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10248萬(wàn)元, 補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入7901萬(wàn)元?；鹬С?span lang="EN-US" style="font-size: 12pt; line-height: 200%">10039萬(wàn)元，其中基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8867萬(wàn)元，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1172萬(wàn)元,本年結(jié)余8110萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余33400萬(wàn)元。

　　(1)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入35538萬(wàn)元，其中本年基金收入10248萬(wàn)元，上年結(jié)余25290萬(wàn)元。本年基金收入10248萬(wàn)元中，個(gè)人繳費(fèi)收入2258萬(wàn)元，利息收入391萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入7241萬(wàn)元,其他收入358萬(wàn)元。基金支出8867萬(wàn)元，其中基本養(yǎng)老金支出8859萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出8萬(wàn)元,本年結(jié)余1381萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余26671萬(wàn)元。

　　(2) 城鄉(xiāng)居民補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本年基金收入7901萬(wàn)元，其中個(gè)人繳費(fèi)收入6183萬(wàn)元，利息收入50萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入1668萬(wàn)元?；鹬С?span lang="EN-US" style="font-size: 12pt; line-height: 200%">1172萬(wàn)元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出791萬(wàn)元，個(gè)人賬戶支出381萬(wàn)元,本年結(jié)余6729萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余6729萬(wàn)元。

　　(四)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算決算情況

　　2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入3038萬(wàn)元，其中上年結(jié)余收入1萬(wàn)元，縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入3036萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1萬(wàn)元。支出預(yù)算執(zhí)行3038萬(wàn)元，其中向一般公共預(yù)算調(diào)出資金3036萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金支出2萬(wàn)元。

　　(五)財(cái)政專戶資金預(yù)算、財(cái)政存量資金預(yù)算決算情況

　　2021年財(cái)政專戶資金預(yù)算收入1661萬(wàn)元，其中本年收入完成1138萬(wàn)元，上年結(jié)余收入523萬(wàn)元；支出預(yù)算執(zhí)行906萬(wàn)元，年末結(jié)余755萬(wàn)元。

　　2021年財(cái)政存量資金預(yù)算收入6942萬(wàn)元，其中本年清理回收6942萬(wàn)元；支出預(yù)算執(zhí)行5708萬(wàn)元，其中道路交通建設(shè)支出3087萬(wàn)元，農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)支出789萬(wàn)元，冬季清潔取暖補(bǔ)貼1138萬(wàn)元，陶瓷交易會(huì)宣傳經(jīng)費(fèi)118萬(wàn)元，其他一般公共服務(wù)支出576萬(wàn)元，年末結(jié)余1234萬(wàn)元。

　　(六)政府性債務(wù)變動(dòng)情況

　　2021年年初政府性債務(wù)余額98495萬(wàn)元，當(dāng)年新增債務(wù)30860萬(wàn)元，其中再融資一般債券12683萬(wàn)元，新增一般債券10877萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券7300萬(wàn)元；債務(wù)還本支出12683萬(wàn)元，年末債務(wù)余額116672萬(wàn)元。

　　2021年縣委、縣政府緊緊圍繞縣十七屆人代會(huì)第一次會(huì)議確定的財(cái)稅目標(biāo)任務(wù)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，開(kāi)拓創(chuàng)新，精準(zhǔn)施策，一方面加大招商引資力度，增強(qiáng)自身造血功能，財(cái)政收入穩(wěn)中有升，一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)5.3%；同時(shí)搶抓政策機(jī)遇，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，可用財(cái)力大幅增長(zhǎng)，在年初預(yù)算的基礎(chǔ)上，全年?duì)幦∩霞?jí)各類轉(zhuǎn)移支付資金49025萬(wàn)元，有力地保障了全縣各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展需求；另一方面強(qiáng)化預(yù)算約束，把過(guò)緊日子思想落到實(shí)處，大力壓減一般性支出，加大資金統(tǒng)籌力度，盤活存量資金，全年壓減一般性支出和非必要支出13290萬(wàn)元，從政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算資金17775萬(wàn)元，清理回收存量資金6952萬(wàn)元。通過(guò)增收節(jié)支的有效措施，全年財(cái)政目標(biāo)任務(wù)圓滿完成，實(shí)現(xiàn)了“十四五”規(guī)劃的良好開(kāi)局。

　　二、2022年1-6月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

　　(一)一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況

　　1、一般公共預(yù)算收入完成情況。

　　1-6月全縣一般公共預(yù)算收入完成10062萬(wàn)元，為年度預(yù)算的50.69%，超進(jìn)度0.69%，增收137萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.53%，增收53萬(wàn)元。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成7090萬(wàn)元，占計(jì)劃51.19%，超進(jìn)度1.19%，增收165萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.09%，增收145萬(wàn)元；非稅收入完成2972萬(wàn)元，占計(jì)劃49.53%，短進(jìn)度0.47%，減收28萬(wàn)元，同比下降3.00%，減收92萬(wàn)元。

　　2、一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。

　　1-6月全縣一般公共預(yù)算支出累計(jì)執(zhí)行122002萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)20.86%，增支21055萬(wàn)元。按功能科目分類：一般公共服務(wù)支出9714萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)40.93%，增支2821萬(wàn)元；公共安全支出3202萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16.39%，增支451萬(wàn)元；教育支出23987萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)45.79%，增支7534萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出158萬(wàn)元，同比下降33.33%，減支79萬(wàn)元；文化體育與傳媒支出715萬(wàn)元，同比下降19.84%，減支177萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出43228萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.03%，增支5320萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出9623萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)47.03%，增支3078萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出2363萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)940.97%，增支2136萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3393萬(wàn)元，同比下降16.57%，減支674萬(wàn)元；農(nóng)林水支出10297萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.77%，增支278萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出1385萬(wàn)元，同比下降71.31%，減支3443萬(wàn)元；資源勘探信息等支出3128萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)178.79%，增支2006萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1115萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)869.57%，增支1000萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1538萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)98.20%，增支762萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出305萬(wàn)元，同比下降43.10%，減支231萬(wàn)元；住房保障支出5657萬(wàn)元，同比下降2.36%，減支137萬(wàn)元；其他支出123萬(wàn)元，同比下降53.41%，減支141萬(wàn)元；債務(wù)付息支出1945萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)27.96%，增支425萬(wàn)元；國(guó)防支出33萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)92萬(wàn)元。

　　(二)政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

　　1、政府性基金預(yù)算收入完成情況。

　　1-6月政府性基金預(yù)算收入總計(jì)12115萬(wàn)元，其中本年政府性基金收入完成4716萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入399萬(wàn)元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入7000萬(wàn)元。本年政府性基金收入4716萬(wàn)元中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入4197萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金收入399萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入106萬(wàn)元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入14萬(wàn)元。

　　2、政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況。

　　1-6月政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行13190萬(wàn)元，其中移民補(bǔ)助支出81萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出3281萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出94萬(wàn)元，棚戶區(qū)改造支出2390萬(wàn)元，專項(xiàng)債券資金支出5217萬(wàn)元，債務(wù)付息支出2056萬(wàn)元，其他支出71萬(wàn)元。

　　(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況

　　1-6月國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入200萬(wàn)元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算使用。

　　(四)財(cái)政存量資金預(yù)算收支執(zhí)行情況

　　1-6月財(cái)政存量資金預(yù)算收入完成7190萬(wàn)元。支出預(yù)算執(zhí)行1708萬(wàn)元，其中一般公共服務(wù)支出198萬(wàn)元，教育支出215萬(wàn)元，文化體育與傳媒支出61萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出223萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出43萬(wàn)元，農(nóng)林水支出37萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出928萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3萬(wàn)元。

　　今年1-6月，受疫情和國(guó)家組合式減稅降費(fèi)政策影響，我縣財(cái)政遇到了前所未有的困難，1-6月組合式稅費(fèi)支持政策影響我縣財(cái)政收入減收1390萬(wàn)元，其中增值稅留抵退稅減收932萬(wàn)元，緩稅減收214萬(wàn)元，其他因素減收244萬(wàn)元；初步統(tǒng)計(jì)疫情防控需增加預(yù)算14049萬(wàn)元，財(cái)政收支壓力異常巨大。面對(duì)雙重壓力，縣委、縣政府認(rèn)真分析研判，以超長(zhǎng)之力、超長(zhǎng)之舉，推動(dòng)財(cái)政收支快速增長(zhǎng)。一是依法依規(guī)組織收入。嚴(yán)格按照財(cái)政要求，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行監(jiān)測(cè)調(diào)度，每月對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)行集中分析，每周進(jìn)行一次專門調(diào)度，強(qiáng)化常態(tài)化疫情防控下重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保應(yīng)收盡收，在一季度“開(kāi)門紅”的基礎(chǔ)上，繼續(xù)保持爭(zhēng)先進(jìn)位態(tài)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收入時(shí)間任務(wù)“雙過(guò)半”。二是加大上級(jí)補(bǔ)助資金爭(zhēng)取力度。認(rèn)真研究政策，緊抓上級(jí)政策與我縣發(fā)展實(shí)際的結(jié)合點(diǎn)，加大資金爭(zhēng)取力度，在年初預(yù)算的基礎(chǔ)上，已落實(shí)上級(jí)各類轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金62296萬(wàn)元，縣級(jí)可用財(cái)力由年初預(yù)算的195633萬(wàn)元增加到257929萬(wàn)元。三是積極爭(zhēng)取地方政府債券。聚焦縣委、縣政府確定的重點(diǎn)工程、重點(diǎn)項(xiàng)目，加大債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，建立健全滾動(dòng)項(xiàng)目庫(kù)，積極爭(zhēng)取地方政府債券資金1.4億元，其中一般債券7000萬(wàn)元，專項(xiàng)債券7000萬(wàn)元。四是財(cái)政直達(dá)資金精準(zhǔn)高效落地。建立常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，強(qiáng)化全過(guò)程、全鏈條、全方位監(jiān)控，加強(qiáng)持續(xù)跟蹤問(wèn)效，確保直達(dá)資金直接惠企利民。上半年收到直達(dá)資金7.1億元，支出3.88億元，支出進(jìn)度54.6%，重點(diǎn)用于疫情防控、幫扶市場(chǎng)主體和困難群眾，保基本民生、保就業(yè)、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)以及支持重大項(xiàng)目建設(shè)，資金直達(dá)基層，直接惠企利民。

　　三、2022年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案

　　(一)一般公共預(yù)算的調(diào)整

　　1、預(yù)算財(cái)力調(diào)整

　　今年以來(lái)，縣委、縣政府通過(guò)積極爭(zhēng)取，已落實(shí)均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助7091萬(wàn)元，增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付632萬(wàn)元，補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力專項(xiàng)資金5548萬(wàn)元，其他退稅減稅降費(fèi)專項(xiàng)資金110萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化獎(jiǎng)勵(lì)資金441萬(wàn)元，產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金1737萬(wàn)元，一般債券資金7000萬(wàn)元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入3000萬(wàn)元，縣本級(jí)可用財(cái)力增加了25559萬(wàn)元。同時(shí)，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金增加了36737萬(wàn)元，一般公共預(yù)算財(cái)力凈增加62296萬(wàn)元。

　　本次提請(qǐng)預(yù)算財(cái)力調(diào)整，由年初預(yù)算財(cái)力195633萬(wàn)元，調(diào)整到257929萬(wàn)元，調(diào)增財(cái)力62296萬(wàn)元。調(diào)增財(cái)力中，縣本級(jí)可支配財(cái)力由年初預(yù)算的138058萬(wàn)元增加到163617萬(wàn)元，凈增加25559萬(wàn)元；共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金由年初預(yù)算的57575萬(wàn)元增加到94312萬(wàn)元，凈增加36737萬(wàn)元。

　　2、支出預(yù)算調(diào)整

　　預(yù)算財(cái)力調(diào)增62296萬(wàn)元，支出預(yù)算相應(yīng)由年初的195633萬(wàn)元調(diào)增到257929萬(wàn)元，調(diào)增的具體內(nèi)容如下。

　　——化解政府隱性債務(wù)增加支出預(yù)算3044萬(wàn)元。

　　——教育、衛(wèi)生健康、社保、商務(wù)、糧食安全、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、交通運(yùn)輸、城鄉(xiāng)社區(qū)、災(zāi)害防治、環(huán)境保護(hù)、招商引資等民生性支出增加支出預(yù)算12907萬(wàn)元，其中應(yīng)縣一中新建教學(xué)樓及公寓樓建設(shè)項(xiàng)目資金1410萬(wàn)元，新一中設(shè)備購(gòu)置資金1000萬(wàn)元，教育購(gòu)買民辦學(xué)校學(xué)位、中小學(xué)課后服務(wù)費(fèi)1400萬(wàn)元，普通高中辦學(xué)經(jīng)費(fèi)500萬(wàn)元，職業(yè)教育冬季取暖費(fèi)200萬(wàn)元；疫情防控經(jīng)費(fèi)2760元，婚前檢查、產(chǎn)前篩查縣配套16萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老和補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)提標(biāo)縣配套596萬(wàn)元；拉動(dòng)消費(fèi)專項(xiàng)資金200萬(wàn)元，“愛(ài)心”消費(fèi)券縣配套資金85萬(wàn)元；國(guó)有糧庫(kù)建設(shè)資金900萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)農(nóng)村專項(xiàng)資金470萬(wàn)元，林業(yè)專項(xiàng)資金287萬(wàn)元，水利防汛及河長(zhǎng)制經(jīng)費(fèi)25萬(wàn)元，小石峪河道清淤加固工程資金30萬(wàn)元；農(nóng)村公交車補(bǔ)貼資金590萬(wàn)元；2022-2023年供熱期城鎮(zhèn)居民供熱費(fèi)補(bǔ)貼1500萬(wàn)元，全縣自建房安全隱患排查、農(nóng)村危房改造排查鑒定及因?yàn)?zāi)受損農(nóng)房補(bǔ)助資金193萬(wàn)元，老舊小區(qū)供水改造前期費(fèi)29萬(wàn)元；自然資源國(guó)土專項(xiàng)項(xiàng)目資金666萬(wàn)元；退役軍人安置幫扶、七六借干人員提標(biāo)及“八一”慰問(wèn)等經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元。

　　——運(yùn)轉(zhuǎn)性支出增加支出預(yù)算1306萬(wàn)元，其中非稅收入成本性支出500萬(wàn)元；公安一級(jí)達(dá)標(biāo)網(wǎng)安大隊(duì)建設(shè)、刑偵技偵專用設(shè)備購(gòu)置、重點(diǎn)部位安全守護(hù)、禁燃禁放等保障經(jīng)費(fèi)249萬(wàn)元，紀(jì)委辦案專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元，法院辦公大樓維修改造、擴(kuò)建訴訟服務(wù)中心及審判法庭和南河種法庭建設(shè)項(xiàng)目資金100萬(wàn)元，檢察院電子檢務(wù)工程資金36萬(wàn)元，司法行政復(fù)議、法律顧問(wèn)經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元；地震監(jiān)測(cè)臺(tái)建設(shè)資金45萬(wàn)元；會(huì)議費(fèi)缺口經(jīng)費(fèi)32萬(wàn)元，其他運(yùn)轉(zhuǎn)支出214萬(wàn)元。

　　——發(fā)展性支出增加預(yù)算1100萬(wàn)元，其中招商引資、服務(wù)業(yè)提質(zhì)增效獎(jiǎng)勵(lì)資金和開(kāi)發(fā)區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項(xiàng)資金1000萬(wàn)元，規(guī)劃可研編制經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元。

　　——其他難以預(yù)見(jiàn)的支出202萬(wàn)元。

　　——一般債券項(xiàng)目增加支出預(yù)算7000萬(wàn)元，其中新一中建設(shè)項(xiàng)目資金3000萬(wàn)元，鄉(xiāng)村清潔取暖項(xiàng)目縣級(jí)配套資金1000萬(wàn)元，下社鎮(zhèn)鎮(zhèn)區(qū)污水處理及管網(wǎng)工程項(xiàng)目資金1000萬(wàn)元，2021年農(nóng)村人居環(huán)境整治建設(shè)項(xiàng)目資金1000萬(wàn)元，縣城集中供熱清潔采暖項(xiàng)目資金1000萬(wàn)元。

　　——專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金增加支出預(yù)算36737萬(wàn)元，按要求增加相應(yīng)的專項(xiàng)支出預(yù)算。

　　(二)政府性基金預(yù)算的調(diào)整

　　根據(jù)1-6月政府性基金收支預(yù)算實(shí)際執(zhí)行和全年收入預(yù)測(cè)情況，收支預(yù)算作如下調(diào)整。

　　1、收入預(yù)算的調(diào)整

　　預(yù)計(jì)國(guó)有土地出讓收入增加9100萬(wàn)元，政府專項(xiàng)債券收入增加7000萬(wàn)元，相應(yīng)增加政府性基金預(yù)算收入16100萬(wàn)元，提請(qǐng)政府性基金預(yù)算收入由年初預(yù)算的20300萬(wàn)元調(diào)整到36400萬(wàn)元。

　　2、支出預(yù)算調(diào)整

　　根據(jù)政府性基金收入預(yù)算的調(diào)整，基金支出預(yù)算也作相應(yīng)的調(diào)整，提請(qǐng)由年初的20300萬(wàn)元調(diào)增到36400萬(wàn)元，調(diào)增支出預(yù)算16100萬(wàn)元，調(diào)整的具體內(nèi)容如下。

　　——調(diào)增征地和拆遷補(bǔ)償支出預(yù)算5130萬(wàn)元，其中土地開(kāi)發(fā)造地成本及獎(jiǎng)勵(lì)支出3700萬(wàn)元，經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)征地和拆遷補(bǔ)償支出500萬(wàn)元，金城鎮(zhèn)新一中南路等征地和拆遷補(bǔ)償費(fèi)135萬(wàn)元，南河種鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)征地和拆遷補(bǔ)償費(fèi)30萬(wàn)元，殯儀館建設(shè)項(xiàng)目征地和拆遷補(bǔ)償費(fèi)67萬(wàn)元，集大原高鐵征地和拆遷補(bǔ)償費(fèi)33萬(wàn)元，繳納耕地占用稅595萬(wàn)元，繳納森林植被恢復(fù)費(fèi)70萬(wàn)元。

　　——調(diào)增農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出預(yù)算970萬(wàn)元，其中“四好農(nóng)村路”項(xiàng)目建設(shè)資金600萬(wàn)元，農(nóng)村“廁所革命”項(xiàng)目建設(shè)資金200萬(wàn)元,水利抗旱應(yīng)急工程資金83萬(wàn)元，美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項(xiàng)目縣配套資金50萬(wàn)元，其他農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金37萬(wàn)元。

　　——調(diào)入一般公共預(yù)算資金增加3000萬(wàn)元。

　　——調(diào)增政府專項(xiàng)債券支出預(yù)算7000萬(wàn)元，其中殯儀館建設(shè)項(xiàng)目900萬(wàn)元，長(zhǎng)征路、清寧街雨污分流工程建設(shè)項(xiàng)目6100萬(wàn)元。

　　四、下半年財(cái)政工作措施

　　下半年，財(cái)政工作要按照黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要要求，貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院和省政府扎實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)的一攬子政策措施，重點(diǎn)落實(shí)國(guó)務(wù)院7項(xiàng)、省政府9條財(cái)政政策。

　　1、堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭，穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤。堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，全力做好經(jīng)濟(jì)運(yùn)行監(jiān)測(cè)，加快推進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，發(fā)展壯大戰(zhàn)略性新型產(chǎn)業(yè)，切實(shí)提高政治站位，從緊從嚴(yán)從實(shí)從細(xì)實(shí)施好新的組合式稅費(fèi)支持政策，確保各項(xiàng)政策措施不折不扣落到實(shí)處、見(jiàn)到實(shí)效，為企業(yè)紓困解難，切實(shí)穩(wěn)住宏觀經(jīng)濟(jì)大盤；狠抓招商引資工作，加快推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行和財(cái)政收入增長(zhǎng)。

　　2、加快支出進(jìn)度，提高資金效益。加快財(cái)政支出進(jìn)度，提高資金效益是促進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生，推動(dòng)轉(zhuǎn)型綜改、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)的重要舉措，是提高政府效能的現(xiàn)實(shí)需要，是嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》、深化預(yù)算管理制度改革的必然要求，是今年國(guó)務(wù)院扎實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策的重要措施。為此，縣財(cái)政印發(fā)了《應(yīng)縣財(cái)政局關(guān)于加快財(cái)政支出進(jìn)度提高財(cái)政資金使用效益的通知》（應(yīng)財(cái)字【2022】27號(hào)）文件，各部門要牢牢抓住影響支出進(jìn)度的各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，進(jìn)一步強(qiáng)化工作力度，部門預(yù)算資金、財(cái)政直達(dá)資金、政府債券資金均要月月達(dá)序時(shí)進(jìn)度，政府專項(xiàng)債券資金要按照上級(jí)要求8月底前使用完畢，對(duì)支出進(jìn)度實(shí)施考核獎(jiǎng)懲。各單位既要注重把錢“及時(shí)花出去”，更要做到把錢“花好”，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。

　　3、盤活存量資產(chǎn)，擴(kuò)大有效投資。貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步盤活存量資產(chǎn)擴(kuò)大有效投資的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)【2022】19號(hào)）文件精神，有效盤活我縣存量資產(chǎn)，形成存量資產(chǎn)和新增投資的良性循環(huán)，提升基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)營(yíng)管理水平，降低政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)大有效投資。

　　4、爭(zhēng)取上級(jí)支持，提升保障能力。進(jìn)一步解放思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)研究上級(jí)政策，充分反映我縣運(yùn)行實(shí)際，緊抓上級(jí)政策與我縣發(fā)展實(shí)際的結(jié)合點(diǎn)，持續(xù)加大上級(jí)補(bǔ)助資金爭(zhēng)取力度，切實(shí)提升財(cái)政保障能力。目前正在落實(shí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金10760萬(wàn)元，其中省財(cái)政統(tǒng)籌支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)試點(diǎn)PPP項(xiàng)目28個(gè)村8500萬(wàn)元，產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目2個(gè)2260萬(wàn)元。

　　5、深化財(cái)政改革，提高管理水平。全面深化財(cái)政預(yù)算管理制度改革。一是深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平。二是推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效，所有項(xiàng)目資金均要實(shí)行預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，切實(shí)加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，對(duì)低效無(wú)效資金一律削減或取消，對(duì)沉淀資金一律按規(guī)定收回并統(tǒng)籌安排。三是深化政府采購(gòu)制度改革，進(jìn)一步優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境，擴(kuò)大政府采購(gòu)對(duì)中小企業(yè)覆蓋范圍，加大政府采購(gòu)支持中小企業(yè)力度。

　　6、建設(shè)清廉機(jī)關(guān)，打造陽(yáng)光財(cái)政。全面落實(shí)中共中央《關(guān)于加強(qiáng)新時(shí)代廉潔文化建設(shè)的意見(jiàn)》，自覺(jué)把握和運(yùn)用黨的百年奮斗歷史經(jīng)驗(yàn)，精準(zhǔn)把握當(dāng)前我縣財(cái)政改革發(fā)展新特點(diǎn)，結(jié)合山西省財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)和全縣紀(jì)律作風(fēng)整頓專項(xiàng)行動(dòng)，以機(jī)關(guān)黨建為統(tǒng)領(lǐng)，突出清廉主題、干部主體、制度主線，著力構(gòu)建管黨治黨責(zé)任落實(shí)體系、權(quán)力運(yùn)行制約體系、干部管理監(jiān)督體系、廉政文化培育體系、清廉單元?jiǎng)?chuàng)建體系，全力打造政治清廉、作風(fēng)清廉、干部清正、文化清和的陽(yáng)光財(cái)政。

　　主任、副主任、各位委員：今年受疫情防控和組合式稅費(fèi)支持政策雙重壓力的影響，財(cái)政工作任務(wù)非常艱巨，我們決心以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)和各方面的關(guān)心支持下，變挑戰(zhàn)為動(dòng)力，變被動(dòng)為主動(dòng)，緊緊依靠全縣廣大人民群眾，堅(jiān)定發(fā)展信心，強(qiáng)化財(cái)政職能，積極主動(dòng)作為，依法科學(xué)理財(cái)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。

　　謝謝大家！